Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
について
2021年度募集資金の保管・使用状況の査察意見
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) (以下「 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 」と略称する)は Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) (以下「 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 」または「会社」と略称する)として転換社債を公開発行し、持続的に監督する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」などの関連法律、法規と規則性文書の規定は、3007 Zoje Resources Investment Co.Ltd(002021) 年度募集資金の保管と使用について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際募集資金金額、資金入金時間
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)が発行した「承認 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 転換社債の公開発行に関する承認」(証券監督許可〔20181731号)の承認を得て、会社は転換社債210.00万枚を公開発行し、1枚当たり100元で、実際の募集資金総額は21000000000元で、引受費用を差し引くと370000000元である。実際に転換社債の購入資金2063000000元を受け取った。未払いの発行費用333666038元(税抜き)を差し引いた今回の公開発行転換社債の実際の募集資金の純額は20296333962元だった。上記資金の到着状況は天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、天職業字[201917459号「検査報告」を発行した。
（Ⅱ）本年度使用金額及び年末残高
2021年12月31日現在、会社の転換社債募集資金の使用状況は以下の通りである。
プロジェクト金額（万元）
実際に振り込まれた募集資金2063000
プロジェクト金額（万元）
減：募集資金投資項目に予め投入した資金を置換する716783
直接資金募集投資項目の資金を投入する471910
支払ったその他の発行費用375.10
プラス：利息収入控除銀行手数料純額253.27
減：永久補充流動資金862124
募集資金専用口座期末残高0.00
注1:実際に会社に転入した募集資金2063000万元には、支払うべきその他の発行費用333.67万元(税金を含まない)が含まれ、募集資金の純額は2029633万元である。
注2:支払ったその他の発行費用は375.10万元が税込み金額で、そのうち仕入税は41433962元である。
注3:会社は2021年8月25日に第3回取締役会第15回会議と第3回監事会第10回会議を開き、2021年9月15日に2021年第2回臨時株主総会を開き、会議は「転換社債募集資金の公開発行に関する投資項目の締結及び余剰募集資金を流動資金に永久的に補充する議案」を審議・採択した。会社が募集プロジェクトの締結後の余剰募集資金を永久に流動資金を補充することに同意し、同時に募集資金を預けた特定口座を抹消する。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理制度の状況
会社はすでに《中華人民共和国会社法》、《中華人民共和国証券法》、《上場会社証券発行管理弁法》、《上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)》、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」と「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連規定の要求は「 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定し、募集資金に対して専用口座記憶制度を実行し、募集資金の保管、使用、プロジェクトに対して管理を実施した。投資項目の変更及び使用状況の監督等が規定されている。同社はすでに深セン証券取引所が印刷・配布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」の中で募集資金管理に関する規定と「管理制度」を照合し、「管理制度」も「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」の要求に合致していると考えている。
「管理制度」の要求により、会社の取締役会は Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 長沙支店に口座を開設することを許可した。「66220078801 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 32」、 Bank Of Changsha Co.Ltd(601577) 高信支店に口座を開設することを許可した。
(II)資金募集三者監督管理協議状況
深セン証券取引所及び関連規定の要求に基づき、会社及び完全子会社、 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) は募集資金口座開設銀行の三者と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。
三者監督管理協定と深セン証券取引所の三者監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、三者監督管理協定は確実に履行された。募集資金特別口座は2021年11月に抹消手続きを完了し、会社、 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 、募集資金口座開設銀行の三者が締結した「募集資金三者監督管理協議」は相応に終了した。
（Ⅲ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の預け入れ特別口座はすべて抹消された。
三、本年度募集資金の実際使用状況
会社2021年度募集資金の実際使用状況対照表詳細は本報告添付ファイルを参照:募集資金の使用状況対照表。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
（Ⅰ）募集資金投資項目の変更状況
会社が募集した資金の実際の投資項目は変更されていない。
（Ⅱ）募集資金投資項目の対外譲渡又は置換状況
2019年4月26日に開催された第2回取締役会第22回会議と第2回監事会第15回会議の審議を経て可決され、会社の独立取締役の同意意見を得て、会社は募集資金を使用して事前に募集資金プロジェクトに投入した自己資金716783万元を置換した。この事項はすでに天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)の特別審査を行い、「天職業字[201924290号」の鑑証報告書を発行した。上記募集資金置換事項は既に実施済みである。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社の取締役会は、会社がすでに「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」及び関連公告フォーマットの関連規定に基づき、会社の募集資金の保管及び実際の使用状況をタイムリー、真実、正確、完全に開示し、募集資金の管理違反は存在しないと考えている。会社は募集資金の投入と進展状況に対してすべて如実に開示義務を履行した。
六、二回以上の融資及びその年の資金募集の運用状況
会社は2回以上の融資が存在せず、その年に資金を募集して運用する状況がある。
七、会計士が2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告に対する鑑証意見
天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)は3007 Zoje Resources Investment Co.Ltd(002021) 年度募集資金の保管と使用状況に対して「募集資金年度保管と使用状況鑑証報告」(天職字[2 Guilin Layn Natural Ingredients Corp(002166) 431号)を発行した。
天职国际会计士事务所(特殊普通パートナー)は、「2021年度募集资金の保管と使用状况に関する特别报告」を「深セン证券取引所上场会社自律监视指导第2号–创业板上场会社规范运営」及び関连公告フォーマットの规定に基づき作成し、すべての重大な面で3007 Zoje Resources Investment Co.Ltd(002021) 年度募集资金の保管と使用状况を公允に反映した。
八、推薦機構が意見を査察する
査察を経て、推薦機構は3007 Zoje Resources Investment Co.Ltd(002021) 年度募集資金の保管と使用は「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の募集資金管理法規の規定に合致し、 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) は募集資金に対して専門家の記憶と特別使用を行った。募集資金の用途を変更したり、株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金を違反して使用することはありません。(本ページは本文がなく、『 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) について3007 Zoje Resources Investment Co.Ltd(002021) 年度募集資金の保管と使用状況の査察意見』の署名捺印ページである)
推薦代表者：
鄒小平楊志
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 年月日
アタッチメント
Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700)
募集資金使用状況対照表
締め切り日：2021年12月31日
作成単位： Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 金額単位：人民元万元
募集資金総額210000本年度投入募集
資金調達総額132060
報告期間内に用途変更の募集資金総額なし
累計変更用途の募集資金総額累計募集なし
資金集め総額1188693
累計変更用途の募集資金総額比率なし
コミットメント投資項目と募集資金を変更したかどうかコミットメント調整後の投資今年度期末累計期末までの投資先が前年度実現に達するかどうかプロジェクト実行可能性超募集資金投入項目(含部投資総額総額(1)投入金額投入金額(2)度(%)(3)=(2)/(1)定使用可能状の利益(営業収益予測利益に変更が発生したかどうか)状態日付入)
