Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
について
転換社債推薦総括報告書の公開発行
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) (以下「 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 」、「推薦機構」または「本機構」と略す)は Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) (以下「 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 」、「発行者」または「会社」と略す)2019年度に転換社債を公開発行して継続的に監督する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所株式上場規則」と「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第13号-推薦業務」などの関連法律、法規と規範性文書の要求は、会社に対する持続的な監督期間を2021年12月31日までとする。2021年12月31日までに、推薦機構は Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0に対して転換社債の公開発行の持続的な監督期間が満了し、関連法規と規範性文書の要求に基づいて、本推薦総括報告書を発行した。
一、推薦機構及び推薦代表者の承諾
1、推薦総括報告書と証明書類及びその関連資料の内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがなく、推薦機構及び推薦代表者はその真実性、正確性、完全性に対して法律責任を負う。
2、本機構及び本人は自ら中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督会」と略称する)の推薦総括報告書に関する事項に対するいかなる質問と調査を受けた。
3、本機構及び本人は自ら中国証券監督管理委員会が「証券発行上場推薦業務管理弁法」の関連規定に従って取った監督管理措置を受け入れる。
二、推薦機構の基本状況
推薦機構名称： Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
登録住所：北京市西城区金融大街5号（新盛ビル）12、15階
法定代表者：魏慶華
推薦代表者の名前：鄒小平、楊志
連絡先：0106655196
三、上場企業の基本状況
会社名 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700)
英語名Changsha Daile New Material Technology Co.,Ltd.
株式上場地深セン証券取引所
証券略称 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700)
株式コード Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700)
設立日2009年04月08日
発売時期2017年9月12日
登録住所湖南省長沙市長沙県ハイテク開発区環聯路108号
法定代表者段志明
取締役会秘書周家華
郵便番号410205
電話86-73188862900
ファックス86-7318415848
今回の証券発行タイプは転換社債を公開発行する
今回の証券発行期間は2019年4月17日
今回の証券上場場所深セン証券取引所
四、今回の発行状況の概要
中国証券監督管理委員会が発行した「転換社債の承認 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 公開発行に関する承認」(証券監督許可〔20181731号)の承認を得て、会社は転換社債210.00万枚を公開発行し、1枚当たり100元で、実際の募集資金総額は21000000000元で、引受費用人民元370000000元を差し引いた。実際に転換社債の購入資金2063000000元を受け取った。上記資金の到着状況は天職国際会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、天職業字[201917459号「検査報告」を発行した。今回発行された転換社債は2019年4月17日に深セン証券取引所に上場した。
五、推薦業務の概要
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0転換社債の公開発行を完了し、後続の継続的な監督を行う。「証券発行上場推薦業務管理弁法」の関連
今回の推薦業務の継続監督期間は2018年4月17日から2021年12月31日までであり、継続監督期間は2021年12月31日に満了する。
現在、継続監督期間が満了し、かつ Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) は2022年4月12日に『2021年年度報告』を発表した。 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) は『証券発行上場推薦業務管理弁法』の関連規定に基づき、 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) の推薦業務について以下のようにまとめた。
1、職務遂行推薦段階
職務遂行推薦段階において、推薦機構は各仲介機構が証券発行上場に参与する関連業務を積極的に協調し、法律、行政法規と中国証券監督管理委員会の規定に厳格に従い、会社に対して職務遂行調査と慎重な審査を行い、申請書類を組織し、推薦書類を発行する。推薦書類を提出した後、積極的に中国証券監督管理委員会の審査に協力し、発行者とその他の仲介機構を組織して中国証券監督管理委員会の意見に答えた。中国証券監督管理委員会の要求に従って、今回の証券発行上場に関する特定事項に対して職務調査または査察を行い、中国証券監督管理委員会と専門的なコミュニケーションを行う。証券取引所の上場規則の要求に従い、証券取引所に岱勒の転債上場を推薦するために要求された関連書類を提出し、中国証券監督管理委員会に届け出た。
2、持続監督段階
継続的な監督期間中、 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 真剣に監督 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) は上場企業の規範運営、約束を守るなどの義務を履行する。監督 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0会社の内部制御制度の建設と内部制御の運行状況に注目する。情報開示義務を履行し、情報開示書類を審査する。監督 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0コンプライアンス使用と保管募集資金;監督 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0は関連取引の公正性とコンプライアンスを保証する制度を有効に実行し、完備する。他人に保証を提供するなどの事項に引き続き注目する。実際のニーズに合わせて Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0をトレーニングします。定期的に Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0に対して現場検査を行い、深セン証券取引所に持続的な監督現場検査報告書と年度追跡報告書などの関連書類を速やかに報告する。
持続的な監督段階において、 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 督促 Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 内部制御規範体系を持続的に改善し、会社が発見した問題に対して直ちに改善を行うことを監督する。
（1）情報開示
問題:
①会社は2020年1月にハイテク区から技術改造費特別資金7678469元と安定勤務補助金200340164元を受け取り、公表しなかった。
②会社は2021年11月に長沙市工業と情報化局の技術改造貸付の利息補助金1400000000元を受け取り、公表しなかった。
対策:
①会社は自己調査を経て直ちに補足開示を行い、2020年12月30日に「政府補助金の受領に関する公告」を開示した。
②会社は自己調査を経て直ちに補足開示を行い、2022年1月17日に「政府補助金の受領に関する公告」を開示した。
（2）社内制度の確立と執行
問題:2020年以内に審査部門は四半期ごとに募集資金の使用状況を監査する規定を厳格に実行していない。
措置をとる:社内審査部は要求に厳格に従って四半期ごとに監査募集資金の使用を行い、内部審査の意見と結論を形成し、同時に歴史募集資金の状況に対して補充再検討を行った。
（3）「三会」運営
問題:2020年の会社の一部の取締役会と監事会の会議記録が不完全であるか、一部の会議通知の落款時間がない。
措置をとる:会社は過去の会議文書を整理し、相応の補充を行い、後続の会議の審査職責と手順を明確にし、過程監督を強化し、今後類似の状況が発生することを避ける。
（4）募集資金の保管及び使用
存在する問題:2020年に会社が資金を募集するのはもともと増資の完全子会社の形式を通じて行うことを予定して、会社は直ちに増資のプログラムを処理していません;同時に、業界と市場の変化の影響を受けて、会社は計画時間通りにプロジェクト建設を完成できなかった。
措置をとる:会社はこのプロジェクトの実施進度を2021年6月30日まで適度に延期し、同時に募集資金の使用効率と実施の便利性を高めるために、元の増資実施方式を借入実施に調整することを決定した。
推薦職責を履行する間、推薦機構は＊＊＊ Changsha Dialine New Material Sci.&Tech.Co.Ltd(300700) 0以下の重大事項に確実に注目した。
(I)持続監督期間内の業績変動状況
1、2018年5月31日日光伏業界の新政が会社の当年及び未来の業績に与える影響
注目事項:2018年5月31日「2018年太陽光発電関連事項に関する通知」が発表され、この政策は2018年の新規設備需要に一定の調整をもたらし、中国の太陽光発電関連産業チェーン企業に短期的な不利な影響を与えた。会社は業界の上流材料のプロバイダで、会社の業務も短期的な衝撃を受けた。
対応措置:会社は研究開発の投入を堅持し、製品は細線化、省線化、高精度の方向に発展し、業界のコスト削減と効率増加の傾向に順応する。会社の取引先は多くの世界で有名な光伏、サファイア加工企業をカバーして、会社は引き続き市場の開拓を強化して、取引先の製品の関連サービスに深く入り込んで、更に業務に対する影響を下げます。
2、2019年の太陽光発電業界の政策コントロール及び2020年の「COVID-19ウイルス」疫情が会社の当年及び未来の業績に与える影響
注目事項:2019年以来、国家光伏業界の政策マクロコントロールと市場競争が次第に激しくなる影響を受けて、光伏産業チェーン業界は異なる程度の調整が現れ、コストは絶えず上流業界に伝導し、会社の製品シリコンスライスダイヤモンド線の価格は前期より大幅に下落し、それに応じて会社の粗利率が低下し、会社の利益能力に影響を及ぼした。当年の会社の営業収入は2616444万元で、前年同期比20.71%減少した。純利益は4万458322万元で、前年同期比234.76%減少した。
2020年2月以来、「COVID-19ウイルス」の疫病の影響を受け、会社の業界と上下流では一般的に着工が不足している。後続会社の産業チェーンがタイムリーに全面的に再生産できなければ、会社の業務展開に不利な影響を及ぼす。
対応措置:会社は技術の進歩と新製品の開発を強化し、下流業界の需要と変化を結びつけて研究開発を行い、製品の生産コストを持続的に低減する。ダイヤモンド線の磁性材料、半導体、石材などの分野での応用を推進し、会社の利益成長点を広げる。新製品の研究開発と備蓄を強化し、会社の市場競争力を高め、会社の製品の利益能力を強化する。
3、2020年太陽光発電業界のシリコンスライスダイヤモンドライン市場の競争状況及び「COVID-19ウイルス」疫情が会社の当年及び未来の業績に与える影響
注目事項:2020年以来、太陽光発電業界のシリコンスライスダイヤモンドラインの競争がますます激しくなることと産業チェーンのコスト低下圧力の絶えず伝達に伴い、世界のCOVID-19肺炎の疫病の影響を加え、上半期の業界の金剛線に対する需要がある程度低下した。報告期間中、会社のシリコンスライスダイヤモンド線の価格と販売台数はいずれも下落し、会社の経営業績に一定のマイナス影響を及ぼした。当年の会社の営業収入は2428970万元、純利益は150.38万元、非帰母純利益は-93.60万元だった。上記の業界政策の変化、市場需要の変化、業界競争などの影響要素は今後数年も持続的に存在し、会社は依然として大きな利益圧力に直面し、推薦機関は持続的な関心を維持する。
対応措置:会社は引き続き研究開発に投入し、製品の細線化、省線化、高効率化を持続的に行う。ダイヤモンドラインの応用開拓を推進し、会社の利益成長点を広げる。管理の向上を行い、コストを下げて効率を高める。市場の変化に対して、募集プロジェクトの工芸技術方案と技術改造のアップグレードを調整する。
4、2021年長沙二期と株洲岱勒はまだ最後の建設段階にあり、生産拡大と持続的な研究開発投入などによる規模効果はまだ会社の当年と未来の業績に対する影響を完全に現れていない。
注目事項:2021年に会社の長沙工場の二期と株洲岱勒は最後の建設段階にあり、研究開発の投入と生産拡大がもたらした規模効果はまだ完全に現れず、依然として会社の2021年の経営業績に一定のマイナス影響を及ぼしている。2021年度株洲岱勒はすでにハイテク企業資格を取得し、その所得税税率は25%から15%に調整され、株洲岱勒は15%の優遇税率を実行した後、確認した繰延所得税資産を再計量し、2021年に上場会社の株主に帰属する純利益を相応に減少させた。会社は一部の下流の取引先の需要の変化でタイムリーに有効な処理を得られなかった製品と主要原料に対して在庫の下落準備を計上し、下流の変化に対応するために、会社は既存の一部の生産設備に対して技術のアップグレード改造を行い、それによって設備の減価償却の増加を招いた。また、お客様の市場環境の変化の影響を受けて、一部のお客様は自身の経営原因で返済周期が長すぎて、売掛金の貸倒引当金の計上が増加し、当期の業績にも一定の影響を及ぼした。
対応措置:会社は引き続き研究開発の投入を強化して、製品の市場競争力を高めて、会社は生産能力が急速に向上した基礎の上で、新しい業務の新しい取引先の開拓を強化して、そしてすでに注文に署名した交付能力を高めて、安定した大規模な供給能力を通じて取引先に良質で十分な供給保障を提供して、そして業界の発展傾向によって直ちに組み合わせて生産を拡大します;経営管理を固め、経営効率を全面的に向上させる。内培外引を強化し、人材導入とチーム建設を持続的に強化する。差別化管理を行い、新製品の開発及び市場応用を推進する。
（Ⅱ）推薦代表者変更事項
会社が創業板を申請して転換社債を公開発行したため、会社は Dongxing Securities Corporation Limited(601198) を招聘して公開行転換社債の推薦機構を担当した。 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 2018年5月31日より公
