証券コード： Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) 証券略称： Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) 公告番号：2022013 Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399)
2022年度外国為替派生品取引の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は、情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) (以下「会社」と略称する)2022年4月11日に開催された第5回取締役会第17回会議、第5回監事会第9回会議は「2022年度外貨派生品取引の展開に関する議案」を審議・採択し、会社及び合併報告書の範囲内の子会社が海外業務の発展状況に基づき、2億ドル(又は等価外貨)を超えない額内で外貨派生品取引業務を展開することに同意した。上記額は取締役会の承認が通過してから12ヶ月以内に有効であり、スクロールして使用することができる。具体的な状況は以下の通りです。
一、今回外国為替派生品取引業務を展開する基本状況
（Ⅰ）取引目的
会社がグローバル化した業務配置と海外業務の急速な成長に伴い、会社と合併報告書の範囲内の子会社が保有する外国為替資産と外国為替負債が増加した。外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社に不利な影響を及ぼすことを防ぎ、財務費用を合理的に削減するため、会社と合併報告書の範囲内の子会社は2022年度に外国為替派生品取引業務を引き続き展開する予定である。
（Ⅱ）取引業務品種
為替レートの変動が会社の経営業績に与える影響を低減するために、会社と子会社は実際の業務と結びつけて、セット保証を目的とする外国為替派生品取引業務を展開する必要がある。業務品種は外国為替の長期、外国為替の期限切れ、外国為替のオプション、交差通貨の期限切れ、分岐金利の期限切れなどの外国為替派生品取引品種に限らない。
(III)取引額及び授権有効期間
会社及び合併報告書の範囲内の子会社は総額度が2億ドル(または等価外貨)を超えない外国為替派生品業務を展開し、会社の取締役会の承認承認承認の日から12ヶ月以内に有効である。上記額は、承認期間内に循環して使用できます。有効期間内、会社及び合併報告書の範囲内の子会社は外国為替派生品取引業務を展開し、任意の時点の残高は2億ドル(または等価外貨)を超えない。単一取引の存続期間が授権期間を超えた場合、授権期間は自動的に当該取引の終了時まで順延する。
（IV）資金源
会社が展開する外国為替派生品取引資金は会社の自己資金に由来し、募集資金を直接または間接的に使用して当該業務に従事する状況は存在しない。
（V）情報開示
会社は《深セン証券取引所の上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボードの上場会社の規範運営》などの関連要求に従って会社が外国為替派生品取引を展開する状況を開示し、定期報告の中ですでに展開した外国為替派生品取引の関連進展と実行状況などを開示する。
二、審議手続
今回の取引事項は関連取引を構成しません。「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社の規範運営」、「会社定款」、「派生品取引業務管理制度」などの関連規定に基づき、今回展開する予定の外国為替派生品取引業務金額は会社の取締役会の審議額内で、会社の株主総会の審議に提出する必要はない。
三、外国為替派生品取引業務のリスク分析とリスクコントロール措置を展開する
(I)リスク分析
会社が外国為替派生品取引を展開するのは合法的、慎重、安全と有効の原則に従い、投機性、套利性の取引操作をしないが、外国為替派生品取引操作には依然として一定のリスクがある。
1、市場リスク。外国為替派生品取引契約為替レート、金利と満期日の実際の為替レート、金利の違いは取引損益を生む。外国為替派生品の存続期間中、各会計期間に再評価損益が発生し、満期日までの再評価損益の累計値は取引損益に等しい。
2、流動性リスク。外国為替派生品は会社の外国為替資産、負債を根拠とし、実際の外国為替収支と一致し、引き渡し時に十分な資金を持って清算することを保証し、満期日のキャッシュフローの需要を減らす。
3、契約履行リスク。会社が外国為替派生品取引を展開する相手はすべて信用が良好で、会社とすでに創立した。
4、その他のリスク。取引を展開する時、操作者が規定の手順に従って外国為替派生品の取引操作を行っていないか、派生品情報を十分に理解していない場合、操作リスクをもたらす。取引契約条項が明確でない場合、法律リスクに直面する可能性があります。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、会社が展開する外国為替派生品取引はコストをロックし、為替レート、金利リスクを回避し、防止することを目的とし、いかなるリスク投機行為を禁止する。
2、会社はすでに《金融派生品取引業務管理制度》を制定し、外国為替派生品取引業務の操作原則、審査許可権限、管理及び内部操作プロセス、情報隔離措置、内部リスク報告制度及びリスク処理手順、情報開示などを明確に規定し、取引リスクをコントロールした。
3、会社は銀行と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理制度を厳格に執行し、法律リスクを防ぐ。
4、会社の財務部は外国為替派生品の公開市場価格または公正価値の変動を引き続き追跡し、外国為替派生品取引のリスク開放の変化状況をタイムリーに評価し、異常状況を発見したら直ちに管理層に報告し、リスクを提示し、応急措置を実行する。
5、社内監査部門は定期的に外国為替派生品取引の意思決定、管理、執行などの仕事のコンプライアンス性に対して監督検査を行う。
四、外国為替派生品取引業務会計政策及び計算原則
会社は《企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量》《企業会計準則第24号-套期会計》《企業会計準則第37号-金融ツール列報》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替派生品取引業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書関連項目を反映する。
五、会社への影響
会社の外国為替派生品取引業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートリスクの回避と防止を目的とし、投機と套利取引を行わない。会社及び連結報告書の範囲内の子会社は適切な外国為替派生品取引業務を展開することによって、一定数の外国為替資産及び外国為替負債をある程度有効に外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が会社に対して
外国為替派生品取引業務の展開に一定のリスクがあり、会社への影響に不確実性があるため、会社は関連規定に厳格に従って情報開示義務をタイムリーに履行する。
六、関連審議手順と審査意見
（Ⅰ）取締役会意見
会社及び連結報告書の範囲内の子会社が2022年度外国為替派生品取引業務を展開することは為替レートの大幅な変動が会社に不利な影響を及ぼすことを防止し、会社の財務の安定性を強化するのに有利であり、会社及び連結報告書の範囲内の子会社が2億ドル(または等価外貨)を超えない額内で外国為替派生品取引業務を展開することに同意し、上述の額は取締役会の審査・認可が通過してから12ヶ月以内に有効である。スクロールを繰り返して使用できます。
（Ⅱ）独立取締役の意見
会社及び合併報告書の範囲内の子会社が外国為替派生品取引業務を展開するのは、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社の生産経営に不利な影響を及ぼすことを防止し、会社の財務安定性を強化するのに役立つ。会社内部はすでに相応のリスクコントロールメカニズムを確立し、取引リスク管理を強化するのに有利である。この議案の審議手続きは関連法律法規及び「会社定款」の規定に合致し、会社と株主の利益、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、会社が上記の外国為替派生品取引業務を展開することに同意した。
（Ⅲ）監事会意見
審査を経て、監事会は、会社と合併報告書の範囲内の子会社が外国為替派生品取引業務を展開し、外国為替市場の為替レート変動のリスクを回避し、防止するのに役立ち、為替レートの大幅な変動を防止することは会社の生産経営に不利な影響を与えると考えている。会社は外国為替派生品取引が直面する可能性のあるリスクに対して実行可能なリスクコントロール措置を制定した。この取引事項審議手続は合法的に規則に合致し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、会社が外国為替派生品取引業務を展開することに同意した。
七、書類の検査準備
1、第五回取締役会第十七回会議決議
2、第五回監事会第九回会議決議
3、独立取締役第五回取締役会第十七回会議に関する事項に関する独立意見はここに公告する。
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) 取締役会二〇二年四月十二日
