Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、健全かつ有効に実施する内部制御を確立し、健全にし、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常運行を指導する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標の合理的な保証経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実な完全さ、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進する。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価から将来の内部制御の有効性を推測することは一定のリスクを有する。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況、内部制御評価報告基準日に基づき、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
部制御有効性評価結論の要因。
三、内部統制評価業務状況
(I)内部制御評価作業状況
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位は会社及びすべての子会社を含み、評価範囲に組み入れた単位資産は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
会社のガバナンスレベル:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任と企業文化など;業務プロセスの面:資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、情報開示、関連取引、資金募集、重大投資、中国外分(子)会社管理、コンプライアンス監督、内部情報コミュニケーションと情報システムなど。
重点的に注目している高リスク分野は主に販売業務、購買業務、研究と開発、契約管理、グループ対国内外子会社管理、コンプライアンス監督、人的資源などを含む。
上記の評価範囲の単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーしており、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び企業会計準則に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結合し、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を研究確定し、会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
会社は財務報告に直接影響するかどうかの原則に基づいて、財務諸表の誤報の重要度を重大な欠陥、重要な欠陥及び一般的な欠陥に分けた。欠陥量子化指標には、資産総額の潜在誤報、経営収入の潜在誤報、利益総額の潜在誤報、所有者権益の潜在誤報が含まれる。
評価指標及び基準
評価等級資産総額潜在誤報経営収入潜在誤報利益総額潜在誤報所有者権益潜在誤報報
重大欠陥誤報≧資産総額の誤報≧営業収入誤報≧利益総額誤報≧所有者権益1%総額の5%の10%総額の5%
資産総額の0.6%営業収入総額の利益総額の5%≦所有者権益総額の重要な欠陥≦誤報一般欠陥誤報＜資産総額の誤報＜営業収入誤報＜利益総額誤報＜所有者権益0.6%総額の2%の5%総額の2%
上記の複数の量子化指標について、会社は「認定結果がどちらが高いか」の原則を採用し、すなわち、以上の量子化指標が認定した誤報の程度が最も高い者を財務報告内部制御欠陥認定の量子化指標とする。定量基準で指す財務指標値は、会社が年度監査を誤報した連結報告書データである。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の特徴を有する欠陥は、重大な欠陥と認定される。
(1)内部制御環境が無効である。
(2)取締役、監事と高級管理職が職権を乱用し、汚職、収賄、公金の流用などの不正行為や違法行為が発生した。
(3)会社の会計報告書、財務報告書及び情報開示などの面で重大な違反事件が発生した。
(4)公認会計士は会社の財務諸表に対して保留意見以外の3種類の監査報告書を発行する。
重要な欠陥とは、単独またはその他の欠陥によって財務報告書の重要性レベルに達していないが、取締役会と管理職が重視する誤報、漏報を適時に防止または発見し、是正できないことを意味する。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥によって直接財産損失をもたらす可能性のある絶対金額は、重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥に分けられる。定量基準で指す財務指標値は、会社の損失発生年度監査された連結報告書データである。
欠陥認定直接財産損失金額
重大欠陥損失≧利益総額の10%
重要欠陥利益総額の5%≤損失＜利益総額の10%
一般欠陥損失＜利益総額の5%
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の特徴を有する欠陥は、重大な欠陥と認定される。
(1)所在する経営国の関連法律、法規または監督管理の要求に違反し、情状が非常に深刻で、監督管理部門の厳しい懲戒またはその他の非常に深刻な法律結果を引き起こす。
(2)安全生産管理、環境保護管理に重大な欠陥があり、安全、環境保護事故が頻発し、深刻な結果をもたらした。
(3)品質管理に重大な欠陥があり、重大な品質問題が発生して政府または監督管理機構の調査または訴訟を引き起こす。
(4)業務或いはサービスに深刻な問題が発生し、複数の重要な製品或いはサービスの交付に影響し、会社の生産運営に持続的、重大な影響を与える可能性がある。
(5)マイナス影響の波及範囲が広く、中国外の公衆の注目を集め、会社の評判、株価に深刻なマイナス影響を及ぼしている。
以下の特徴を有する欠陥は、重要な欠陥と認定される。
(1)所在する経営国の関連法律、法規または監督管理の要求に違反し、情状が比較的深刻で、監督管理部門の比較的深刻な処罰またはその他の比較的深刻な法律結果を引き起こす。
(2)安全生産管理、環境保護管理には重要な欠陥があり、大きな安全、環境保護事故が発生し、比較的深刻な結果をもたらした。
(3)品質管理に重要な欠陥があり、重要な品質問題が発生して大口の返品を引き起こす。
(4)製品またはサービスに重要な問題が発生し、1つまたは複数の製品またはサービスの交付に影響し、会社の生産運営に重要な影響を与える可能性がある。
(5)マイナスの影響が業界内外に波及し、公衆の注目を集め、一部の地域では会社の評判に大きなマイナスの影響を及ぼしている。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
（IV）その他内部統制に関する重大事項説明
1、前年度の内部統制欠陥改善状況
□適用√適用しない
2、来年度内のコントロール向上措置及びリスク対応方案
2021年、世界の疫病は繰り返し、経済環境は複雑で変化が多く、会社は肝素全産業チェーンの世界配置と新薬研究開発を持続的に深化させ、体制メカニズムを深化させ、経営管理効率を高めた。2022年度、会社は引き続き業務プロセスと内部制御システムの建設と最適化を深化させ、デジタル化業務のモデルチェンジと駆動を加速させ、内部制御の各制度をさらに完備させ、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御の監督検査を強化し、各種リスクの事前、事中、事後制御を通じて、内部制御管理を強化し、各種リスクを効果的に防止し、会社の効率的、健康的、持続的な発展を促進する。
3、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
代表取締役（既に取締役会に授権された）：李リチウム Shenzhen Hepalink Pharmaceutical Group Co.Ltd(002399) 二〇二年四月十一日
