Huaxi Securities Co.Ltd(002926)
について Haitian Water Group Co.Ltd(603759)
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
Huaxi Securities Co.Ltd(002926) (以下「 Huaxi Securities Co.Ltd(002926) 」「推薦機構」と略す)は Haitian Water Group Co.Ltd(603759) (以下「 Haitian Water Group Co.Ltd(603759) 」「会社」「発行者」と略す)として初めて株式を公開発行し上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「上海証券取引所株式上場規則」「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第11号-持続監督」などの関連規定に基づき、2021年度募集資金の保管と使用状況について検査を行い、検査状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）募集資金の到着状況
中国証券監督管理委員会が発行した「承認 Haitian Water Group Co.Ltd(603759) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[200222号)によると、同社は初めて人民元普通株(A株)株式780000万株を公開発行し、1株当たりの額面価格は人民元1.00元、1株当たりの発行価格は11.21元、募集資金総額は8743800万元、発行費用733675万元(税を除く)を差し引いた。募集資金の純額は8010125万元である。上記の募集資金の到着状況はすでに信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、「検査報告」(XYZH/2021 CDAA 60012)を発行した。上記の募集資金を帳簿に記入した後、募集資金専用口座に保管する。（Ⅱ）募集資金投資項目概況
会社は初めて株式募集資金を公開発行し、発行費用を控除した後、以下の項目に投資する(募集資金を置換する前に当該項目に予め投入した自己資金または自己資金を含む)。
シーケンス番号プロジェクト名称プロジェクトモデル総投資募集資金投入実施主体
（万元）（万元）
1蒲江県域汚水処理場及びPPP 87035195800000蒲江達海水務套管網建設工事有限会社
翠屏区象鼻鎮汚水処理場宜賓市翠屏区2及び関連管網プロジェクト(一期)BOT 1275960710125海天水務有限会社
3補充流動資金-15 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 500000会社
合計1147947980100125-
「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所上場企業の募集資金管理弁法(2013年改訂)」の関連規定に基づき、募集資金に対して専戸記憶を採用し、推薦機構、募集資金専戸監督管理銀行と募集資金専戸記憶に関する監督管理協議を締結した。
二、募集資金の管理状況
（Ⅰ）募集資金管理制度の状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、中小投資家の権益を保護するため、会社は「上場会社の監督管理ガイドライン第2号-上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所株式上市規則」と「上海証券取引所上場会社の募集資金管理方法」などの関連規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「 Haitian Water Group Co.Ltd(603759) 募集資金管理制度」(以下「募集資金管理制度」と略称する)を制定し、募集資金の保管、使用及び管理などの面で具体的な明確な規定を作った。募集資金が到着して以来、会社は「募集資金管理制度」及び関連規定に厳格に従って募集資金を保管、使用、管理している。「募集資金管理制度」によると、会社は募集資金に対して専戸記憶を行い、銀行に募集資金専戸を設立した。（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
会社は銀行及び推薦機構と募集資金専門家の貯蔵監督管理協議を締結し、協議の約束に厳格に従って募集資金を保管、使用、管理する。2021年12月31日までに4つの募集資金専用口座を開設し、専用口座の残高は合計16718544048元で、具体的には以下の通りである。
口座名口座開設銀行口座応募項目残高（元）
海天水務集 Bank Of Chengdu Co.Ltd(601838) 株式会社10013 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 5707補充流動資金18621594団株式会社限会社徳盛支店0
蒲江達海水中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 株蒲江県域汚水処
務有限公司分有限公司成都632725394理工場及び関連管網12791301123支店営業部建設工事
蒲江達海水 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式会社811100101240073蒲江県域汚水処
務有限会社限公司成都温江3490理工場及び関連管網3713853890支行建設工事
宜賓市翠屏中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 株2280710400264翠屏区象鼻鎮汚
区海天水務部有限会社成都46水処理場及びセット193077441有限会社芳草街支行管網プロジェクト(一期)
合計—1671854448
(III)募集資金専戸の使用と残高状況
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の使用と残高は以下の通りである。
単位:元
連番品目金額
1募集資金純額80101245283
2減：置換先期投入金額8911952261
3マイナス：前年度投入金額0.00
4減：本年度投入金額15060510112
5累計使用募集資金金額（2+3+423972462373
6未使用金額(1-556128782910
7減：アイドル募集資金臨時補充流動資金3000000000
8減：投資信託商品等の現金管理未満期資金100000000000を購入する
9プラス:一時閑置資金財テク製品購入収益及び募集資金専戸利588071138利息収入控除手数料純額
102021年12月31日現在募集資金特別口座残高(6-7-8+916718544048
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況
会社は厳格に《募集資金管理制度》に従って募集資金を使用し、2021年12月31日までに募集資金の実際の使用状況は付表を参照する:募集資金の使用状況対照表。
(Ⅱ)募集資金を使用して事前に募集プロジェクトに投入した自己資金を置換する場合
同社は2021年6月25日に第3回取締役会第20回会議、第3回監事会第15回会議を開き、「募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置換する議案」を審議・採択し、募集資金891195万元を用いて事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置換することに同意し、独立取締役は同意の意見を明確に発表した。信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は2021年6月25日に「募集項目に予め投入された自己資金を募集資金に置き換えるための特別審査報告書について」(XYZH/2021 CDAA 60195)を発行した。2021年12月31日現在、前述の置換事項は完了している。
(III)アイドル募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する場合
会社は2021年4月19日に第3回取締役会第16回会議、第3回監事会第12回会議を開き、「一部のアイドル募集資金の使用について一時的に流動資金を補充する議案」を審議・採択し、会社の使用総額が25000万元を超えないアイドル募集資金の一時的な流動資金補充に同意し、期限は取締役会の審議・承認日から12ヶ月を超えない。
会社は2021年6月17日に第3回取締役会第19回会議、第3回監事会第14回会議を開き、「一部のアイドル募集資金の使用について一時的に流動資金を補充する議案」を審議・採択し、会社が一部のアイドル募集資金を使用して一時的に流動資金を500000万元補充することに同意し、期限は取締役会の審議・承認の日から12ヶ月を超えない。
2021年12月31日現在、会社は閑置募集資金を使って流動資金の残高を一時的に3000000元補充した。
(IV)アイドル募集資金に対する現金管理投資関連製品状況
会社は2021年8月13日に第3回取締役会第21回会議、第3回監事会第16回会議を開き、「一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が10000000万元(本数を含む)を超えない閑置募集資金を使用して安全性が高く、流動性がよく、本約束の財テク製品を購入することに同意した。期限は取締役会の審議承認日から12ヶ月を超えない。2021年12月31日現在、会社がアイドル募集資金を使って現金管理を行う金額は10000000万元である。
四、募集項目の資金使用状況の変更
報告期間中、会社は募集項目を変更する資金の使用状況が存在しない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
報告期間内に、会社は「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」と会社募集資金管理制度の関連規定に厳格に従い、募集資金の保管と使用状況をタイムリー、真実、正確、完全に開示し、募集資金を違反して使用する状況は存在しない。
六、期間後の余剰募集資金が永久的に流動資金を補充する場合
会社は2022年4月11日に第3回取締役会第27回会議を開き、「会社の一部の募集プロジェクトの結項について、節余募集資金を永久的に流動資金を補充する議案」を審議し、通過し、すでに商業輸送に入った翠屏区象鼻鎮汚水処理場及び関連管網プロジェクト(一期)の募集プロジェクトを結項することに同意した。節余募集資金を当該項目がまだ支払っていない工事代金を差し引いた残りの523345万元(実際の金額は資金転出当日の専戸残高を基準とする)の永久的な流動資金を補充し、日常生産経営及び業務発展に用いる。本議案は会社の株主総会の審議に提出する必要がある。
七、推薦機構の審査意見
査察の結果、本推薦機構は Haitian Water Group Co.Ltd(603759) 2021年度募集資金の預け入れと使用は『証券発行上場推薦業務管理弁法』『上海証券取引所株式上場規則』『上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第11号-持続監督』などの関連規定の要求に合致し、募集資金に対して専門家の預け入れと特定項目の使用を行った。募集資金の用途を変更したり、株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金を違反して使用することはありません。
