Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
2021年度内部統制自己評価報告 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、会社の取締役会の声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性が一定のリスクを有すると推測される。
また、内部統制の有効性も社内、外部環境及び経営状況の変化に伴って変化する可能性があり、当社の内部統制には検査監督メカニズムが設けられており、内部統制の欠陥が識別されると、会社は必要な改訂・改善措置をとり、内部統制の目標が有効に実現することを確保する。
二、内部制御評価の結論
会社は《企業内部制御基本規範》《企業内部制御応用ガイドライン》《企業内部制御評価ガイドライン》及び会社内部制御規範の規定と要求に従い、リスク管理を基礎とすることを堅持し、会社の経営管理の実際の需要と結びつけて、会社内部制御の運行状況に対して持続的な監督と有効な評価を行うことを通じて、絶えず各重要業務プロセスを改善し、最適化する。内部統制システムをタイムリーに健全化し、完備させ、会社全体の目標実現の可能性を高める。
会社の財務報告内部制御の重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御の重大欠陥は存在せず、会社の取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる単位は親会社（ Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) ）及び24社の子会社（ Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 防城港埠頭有限公司、 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 欽州埠頭有限公司、防城港赤砂埠頭有限公司、広西北部湾国際コンテナ埠頭有限公司、北部湾曳船（防城港）有限公司、広西 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) エネルギー化学工業港務有限公司、広西欽州保税港区盛港埠頭有限公司、広西欽州保税港区宏港埠頭有限会社、広西 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) トレーラー有限会社、広西北部湾外輪理貨有限会社、広西 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) ネットサービス有限会社、中国北海外輪代理有限会社、北海新力輸出入貿易有限会社、欽州興港埠頭有限会社、広西 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 環境保護科学技術有限会社、防城港高嶺埠頭有限会社、防城港三歯埠頭有限会社、広西欽州保税港区泰港石化埠頭有限会社、広西欽州保税港区港集埠頭有限会社、 Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582) 北海埠頭有限会社、広西北海港物流有限会社、広西欽州国際コンテナ埠頭有限会社、北海市沙尾埠頭有限会社、北海市坂尾埠頭有限会社)。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、ガバナンス構造、組織構造、発展戦略、プロジェクト投資、契約管理、情報開示、投資家関係、企業文化、人的資源、情報システム、内部情報伝達、社会責任、資金活動、募集資金管理、保証業務、全面予算、財務報告、資産管理、購買業務、港湾業務、業務アウトソーシング、工事プロジェクト、生産及び安全などの内容。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
1.1、会社が確定した財務報告の内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
（1）会社利益時の定量基準：
欠陥タイプ会社の財務報告の真実性の定量的基準
および完全性の影響の程度
1つまたは複数の内部統制欠陥が存在し、重大な欠陥が大きい財務報告書が会社の年度税前利益の7%より大きい誤報を招く可能性がある。
1つまたは複数の内部制御欠陥が存在し、重要な欠陥をもたらす可能性があります。一般的な財務報告書は、会社の年度税前利益の7%以下ですが、会社の年度税前利益の3%以上の誤報が発生します。
一般欠陥微小対は重大な欠陥や重要な欠陥を構成しないその他の欠陥に対して、いずれも一般欠陥と認定する
（2）会社損失時の定量基準：
欠陥タイプ会社の財務報告の真実性の定量的基準
および完全性の影響の程度
1つまたは複数の内部統制欠陥が存在し、財務上の重大な欠陥の大きい業務報告が会社の年度連結報告書の営業収入の0.70%より大きい誤報を招く可能性がある。
1つまたは複数の内部統制欠陥が存在し、財の重要な欠陥を招く可能性がある一般業務報告書は、会社の年度連結報告書の営業収入0.70%以下、会社の年度連結報告書の営業収入0.30%以上の誤報を生じる可能性がある。
一般欠陥微小対は重大な欠陥や重要な欠陥を構成しないその他の欠陥に対して、いずれも一般欠陥と認定する
1.2、会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準:(1)重大欠陥:1つ以上の一般欠陥の組み合わせを指し、内部制御全体の有効性に深刻な影響を及ぼす可能性があり、さらに企業が直ちに全体制御目標から深刻な偏りを防止または発見できない状況を招く可能性がある。
具体的には、1会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為を含むが、これに限らない。②制御環境が無効である；3公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。④会社監査委員会の内部統制に対する監督は無効である。⑤その他、報告書使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある欠陥。
(2)重要な欠陥:1つ以上の一般的な欠陥の組み合わせを指し、その深刻さは重大な欠陥より低いが、企業が全体の制御目標から逸脱した深刻さをタイムリーに防止できないか、発見できない可能性があり、企業管理層の注目を集めなければならない。
(3)一般的な欠陥:重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
1.1、会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ会社の経営状況及び会社定量基準
会の評判の影響の程度
1つまたは1組の内部統制欠陥が存在し、会社の重大な欠陥が5000万元以上の財産損失を受けたり、国家級政府部門の行政処罰を受けたりし、処罰事項が正式に対外公告されたり、会社にマイナスの影響を及ぼしたりする可能性がある。
1つまたは1組の内部統制欠陥が存在し、会社の直接財産損失が1000万元以上、5000以上の重要欠陥が一般万元以下になる可能性があり、または省(または自治区)級政府部門の行政処罰を受け、処罰事項が正式に対外公告または(そして)会社にマイナスの影響を及ぼす可能性がある。
一般欠陥微小対は重大な欠陥や重要な欠陥を構成しないその他の欠陥に対して、いずれも一般欠陥と認定する
1.2、会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
(1)重大な欠陥:1つ以上の制御欠陥の組み合わせを指し、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある状況を指す。②決定プロセスは重大なミスを招く。③国の法律法規に違反し、処罰を受ける。④中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である；5メディアはマイナスニュースが頻発し、関連範囲が広く、全国的に大きな悪影響を及ぼしている。⑥重要業務は制度制御或いは制度体系の失効に欠けている。⑦内部統制の重大または重要な欠陥が改善されていない。
(2)重要な欠陥:1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、その深刻さと経済的結果は重大な欠陥より低いが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある場合を指す。1民主的な政策決定プログラムは存在するが、完備していない。2意思決定プログラムによる一般的なミス;③企業の内部規則に違反し、損失を形成する。4肝心な職場の業務人員が深刻に流失した。⑤メディアにマイナスニュースが出て、波及範囲が広く、会社の所在する省・区の範囲内で一定の不良影響をもたらす。⑥重要業務制度或いはシステムに欠陥がある；⑦内部統制の重要な欠陥が改善されていない。
(3)一般的な欠陥:重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。1意思決定プログラムの効率が高くない;②内部規則に違反しているが、損失を形成していない。③一般職位業務人員の流失が深刻である；4メディアにはマイナスニュースが出ているが、一部の地域にしか波及せず、全体的な影響は大きくない。⑤一般業務制度又はシステムに欠陥がある場合；⑥一般的な欠陥は改善されていない。⑦その他の欠陥がある。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は存在しない。四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社は投資家に対して内部統制評価報告、内部統制状況の評価、または投資意思決定に重大な影響を及ぼすその他の内部統制情報が存在しない。
代表取締役(すでに取締役会の授権を受けた):李延強
Beibu Gulf Port Co.Ltd(000582)
2022年4月11日
