募集資金の年度保管と使用状況
認証レポート
Hc Semitek Corporation(300323)
容誠専字[2 Shenzhen Kstar Science & Technology Co.Ltd(002518) Z 0141号容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)
中国・北京
目次
シーケンス番号コンテンツページ番号1.募集資金年度保管・使用状況鑑証報告1-2
2.募集資金年度保管と使用状況特別報告3-6
別表1：2021年度募集資金使用状況対照表7-9
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
容誠専字[2022518 Z 0141号 Hc Semitek Corporation(300323) 全株主:
私たちは添付の Hc Semitek Corporation(300323) (以下、 Hc Semitek Corporation(300323) )取締役会が作成した2021年度の「募集資金年度の保管と使用状況に関する特別報告」を審査した。
一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は Hc Semitek Corporation(300323) 年度報告書の開示の目的でのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書を Hc Semitek Corporation(300323) 年度報告に必要な書類として、他の書類と一緒に報告し、公開することに同意します。
二、取締役会の責任
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求」に基づき、深セン証券取引所《深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社規範運営》及び《深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——公告フォーマット》の規定編制《募集資金年度保管と使用状況に関する特別報告》は Hc Semitek Corporation(300323) 取締役会の責任であり、この責任にはその内容の真実、正確、完全を保証することが含まれている。虚偽の記録、誤導的な陳述、または重大な漏れは存在しない。
三、公認会計士の責任
私たちの責任は Hc Semitek Corporation(300323) 取締役会が作成した上記の報告書に対して独立して鑑証結論を提出することです。
四、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、認証対象情報に重大な誤報がないかどうかを合理的に保証するために、認証作業を計画し、実施することを要求している。検証の過程で、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
我々は、添付の Hc Semitek Corporation(300323) 2021年度の「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」はすべての重大な面で上述の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」と取引所の関連規定に従って作成され、公正に Hc Semitek Corporation(300323) 2021年度募集資金の実際の保管と使用状況を反映していると考えている。
(このページは Hc Semitek Corporation(300323) 容誠専字[2022518 Z 0141号報告の署名捺印ページです。)容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
潘新華(プロジェクトパートナー)中国・北京中国公認会計士:
王連強
2022年04月11日
Hc Semitek Corporation(300323)
募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告
深セン証券取引所の「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号——公告フォーマット」の規定に基づき、 Hc Semitek Corporation(300323) (以下会社と略称する)2021年度募集資金の保管と使用状況を以下のように報告する。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着時間
中国証券監督管理委員会が2020年10月14日に発行した証券監督許可[20202575号文「同意 Hc Semitek Corporation(300323) 特定対象への株式発行登録の承認について」によると、当社は特定対象への人民元普通株148075024株の発行を許可され、1株当たりの発行価格は人民元10.13元で、株価は貨幣で納付され、募集資金総額は人民元1499999312元である。引受及び推薦費用(税を含まない)、発行登録費(税を含まない)及びその他の発行費用(税を含まない)の合計1708891996元を差し引いた後、純募集資金は合計148291107316元である。今回、特定対象者に新規登録資本金(株本)業経容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を行い、容誠検査字[2020518 Z 0065号の検査報告書を発行した。以下、今回の募集資金を「2020年に特定対象者に株式を発行する募集資金」という。
（Ⅱ）募集資金の使用及び残高
1、「2020年に特定対象者に株式を発行し資金を募集する」残高状況
2021年12月31日現在、当社は募集資金10464187万元を累計し、決済銀行の利息収入合計67.81万元を累計し、財テク利息収益合計138.70万元を累計した。本報告期間中、会社は特定対象者に株式募集資金プロジェクトの支出金額を合計800496万元発行し、直接募集プロジェクト800496万元(プロジェクト支出800422万元、プロジェクト銀行手数料4.74万元を支払う)を投入した。臨時補充流動資金700.00万元;募集資金の専戸残高は168112万元である。資金20000万元を募集して財テク製品を購入する。
二、募集資金の保管と管理状況
1、「2020年特定対象者に株式を発行し資金を募集する」管理状況
同社は2020年11月29日、第4回取締役会第7回会議で「資金募集専門家の設立と資金募集専門家の監督管理協定の締結に関する議案」を審議・採択した。会社はすでに China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 武漢支店光谷支店に募集資金専用口座を開設し、会社は China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 武漢支店光谷支店と今回の発行推薦人華泰連合証券有限責任会社と「募集資金三方監督管理協議」に署名し、募集資金の使用を規範化した。
会社の完全子会社 Hc Semitek Corporation(300323) (浙江)有限会社はすでに Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 義烏支店、広発銀行株式会社義烏支店、 Bank Of China Limited(601988) 義烏市支店、 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 義烏支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 金華義烏支店の5つの銀行に資金募集専用口座を開設した。会社はそれぞれ上述の5つの銀行、 Hc Semitek Corporation(300323) (浙江)有限会社と今回の発行推薦人華泰連合証券有限責任会社と「資金募集四方監督管理協議」に署名し、資金募集の使用を規範化した。
2021年12月31日現在、募集資金の保管状況は以下の通りである。
金額単位：人民元万元
銀行名銀行口座残高
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 武漢支店光谷支店12790245801080000
China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 金華義烏支店5719100046103160.50
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 義烏支店120802 Guangzhou Jointas Chemical Co.Ltd(002909) 31329919.88
広発銀行株式会社義烏支店95508021190500515617.44
Bank Of China Limited(601988) 義烏市支店38447879935716181.74
Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 義烏支店5 Zhejiang Hongchang Electrical Technology Co.Ltd(301008) 8016 Shenzhen Cereals Holdings Co.Ltd(000019) 530.56
合計168112
三、2021年度募集資金の実際使用状況
(I)「2020年特定対象者への株式発行募集資金」の実際の使用状況
1、資金投資項目の資金使用状況を募集する。
募集資金の使用状況表の詳細は本報告書添付ファイル1を参照してください。
2、募集資金投資項目の前期投入及び置換状況。
会社は2020年12月25日に第4回取締役会第9回会議と第4回監事会第6回会議を開き、「募集資金を用いて事前に投入された募集プロジェクトと事前に発行費用を支払った自己資金を置換する議案」を審議・採択し、会社は募集資金人民元1852512万元を用いて事前に投入された募集プロジェクトの自己資金を置換し、募集資金294.60万元を使用して、予め支払った発行費用の自己調達資金を置換し、合計1881972万元を使用して、上記の事前投入募集項目及び予め支払った発行費用の自己調達資金を置換する。容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)は「 Hc Semitek Corporation(300323) が自己資金で事前に資金を集めて投資プロジェクトを募集する状況報告に関する鑑証報告」(容誠専字[2020518 Z 0428号)を発行した。同社は2020年12月28日に募集資金1852512万元を使用して事前に募集プロジェクトに投入された自己資金を置き換え、2021年1月7日に募集資金294.60万元を使用して事前に発行費用を支払った自己資金を置き換える。
3、遊休募集資金で流動資金の状況を一時的に補充する。
同社は2021年12月3日に第5回取締役会第9回会議、第5回監事会第6回会議で「一部のアイドル募集資金の再使用について流動資金を一時的に補充する議案」を審議・採択し、同社が20000万元を超えないアイドル募集資金を一時的に流動資金に補充することに同意し、使用期限は取締役会の審議が通過した日から12ヶ月を超えない。独立取締役は意見を発表し、上記の事項に同意した。2021年12月31日現在、会社は募集資金を使って700.00万元を補充した。
4、アイドル募集資金の現金管理、関連製品への投資状況
会社は2020年12月25日に第4回取締役会第9回会議と第4回監事会第6回会議を開き、「一部のアイドル募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社の募集プロジェクトに必要な資金を確保し、募集資金の安全を保証する前提の下で、会社は総金額が人民元40000万元を超えない一時的なアイドル募集資金を使用して現金管理を行うことができる。この資金額は取締役会の審議が可決された日から12ヶ月以内にスクロールして使用することができる。具体的には、巨潮情報網が2020年12月25日に発表した「一部のアイドル募集資金を用いた現金管理に関する公告」(公告番号:2020121)を参照してください。2021年12月31日現在、構造預金残高は20000000万元で、現金管理利息は138.70万元を獲得した。同社は2022年4月11日に第5回取締役会第12回会議を開き、前述の前回取締役会決議の有効期間に基づいて財テク製品を速やかに買い戻すことができなかった状況を補充確認した。
5、資金を募集して使用するその他の状況
銀行引受為替手形を用いて募集項目資金を支払い、募集資金等額で置換する場合
会社は2021年7月6日第5回取締役会第2回会議で「銀行引受為替手形を用いて募集資金投資プロジェクト資金を支払い、募集資金等額で置換することに関する議案」を審議・採択し、募集プロジェクトの後続実施期間において、実際の状況に基づき、会社及び募集プロジェクトを実施する全資子会社が銀行引受為替手形を用いて募集プロジェクトに必要な資金を支払う(または裏書譲渡支払い)ことに同意した。また、会社及び完全子会社から資金を募集した専戸は、等額の資金を会社及び完全子会社の一般口座に置き換える。独立取締役は意見を発表し、上記の事項に同意した。
報告期間内に、資金の使用効率を高め、財務コストを下げるために、会社は銀行引受為替手形を使って一部の募集プロジェクトの投資建設に必要な資金を支払い、報告期間内に銀行引受為替手形を使って支払う募集プロジェクトに必要な資金金額
