証券コード： Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) 証券略称： Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) 公告番号：2022011
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
確認の結果、会社は賃貸契約の一部条項及び新しい賃貸準則に対する理解にばらつきがあり、2021年第1四半期、2021年半年度、2021年第3四半期の財務諸表と賃貸関連の会計処理に誤りがあった。上記の事項は会社に重大な影響を与えず、財務報告内部のコントロールの重大な欠陥を構成しない。
上記の事項を除き、内部統制評価報告基準日までに、会社は内部統制認定に影響を与える状況は存在しない。そのため、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価に入れる
連番名持株比率
1成都 Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) 部品有限公司100%
2成都西菱航空科技有限公司70%
3四川嘉益嘉科技有限公司60%
4成都西菱新動能科技有限公司70%(間接持株)
5成都西菱鴻源機械設備製造有限会社70%(間接持株)
同社は成都鑫三合機電新技術開発有限会社(略称「鑫三合」)の74.50%の株式を保有しており、系列会社は買収合併を通じて取得し、2021年4月30日に合併範囲に組み入れた。中国証券監督管理委員会の関連買収合併取引の当年免除評価規定によると、今回の内部統制評価範囲には鑫三合は含まれていない。四、内部制御の確立と実行状況において
1、組織アーキテクチャ
会社は株主総会を権力機構とし、取締役会を意思決定機構とし、マネージャー層を執行機構とし、監事会を監督機構とする運行体制を確立した。法に基づいて「取締役会議事規則」「独立取締役工作制度」「取締役会秘書工作制度」「取締役会指名委員会実施細則」「取締役会審査委員会実施細則」「取締役会報酬と審査委員会実施細則」「取締役会戦略委員会実施細則」などの規則制度を制定し、意思決定、執行、監督などの職責権限を明確にした。科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
2、内部監査
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会は企業の内部統制を審査し、内部統制自己評価報告制御の有効な実施と内部統制自己評価状況を監督し、内部監査及びその他の関連事項を指導し、協調する。
会社の監査部は直接取締役会監査委員会に仕事を報告し、その責任者は取締役会が任命し、監査部機構の設置、人員配置と仕事の独立性を保証した。監査部は年初に年度監査計画と作業手順を制定し、総合監査と特定項目監査業務を実行することによって、会社の内部制御設計と運行の有効性に対して監督検査を行う。監査過程で発見された内部制御の欠陥と問題に対して直ちに監査委員会に報告し、改善状況を持続的に追跡する。報告期間内、会社の監査部は監査監督職責を真剣に履行し、持続的な監督検査と特定項目の監督検査を結合する方式を通じて、会社の内部制御制度の健全性、合理性と有効性に対して監督検査を行い、企業経営リスクと財務リスクを効果的に防止する。
3、社会的責任
会社は安全生産を非常に重視し、安全生産管理グループを設立し、各生産部門に安全員を設置し、日常の安全事務を担当すると同時に、全面的な企業安全生産監督検査改善メカニズムとリスク警報メカニズムを確立し、「職場安全生産、労働、工芸規律違反処理規定」を制定した。
4、企業文化
Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) は自動車のエンジンの肝心な部品、軍品と航空部品を専門に生産するハイテク民間企業です。会社は文化建設を非常に重視し、一連の運動会、従業員の祝日活動、年度表彰大会などを展開し、従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、職場を愛し、仕事を敬い、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、従業員の会社に対する凝集力とアイデンティティを強化し、会社の持続可能な発展を促進した。取締役、監事、マネージャー及びその他の高級管理職は企業文化建設において主導的な役割を果たす。
5、資金運営と管理
会社は《内部コントロール評価制度》《貨幣資金管理制度》《募集資金管理制度》《投融資管理制度》を制定し、資金管理における職責分業、授権審査・認可規定、資金計画管理、現金管理、銀行管理、監督検査などの各段階に対して規範を行い、資金活動の集中帰口管理を強化し、資金調達、投資、運営などの各段階の職責権限と職場の分離要求は、責任追及制度を実行し、資金の安全と有効な運行を確保する。
6、資産運営と管理
会社は「固定資産管理制度」を制定し、資産検収入庫、倉庫保管、受領と発行、棚卸しと処置、監督と検査などの各段階を規範化した。このうち、固定資産管理制度は、固定資産の保管を「誰が使用し、誰が保管するか」を原則とし、使用部門または使用者は第一保管者と日常保養者であると規定している。使用部門または使用者が交代した場合、固定資産の移転手続きを速やかに行わなければならない。固定資産棚卸検査は財務部がリードし、固定資産実物管理部門と各固定資産使用部門が実施に参加し、毎年年度末に全面的な棚卸検査を行い、棚卸結果は書面報告を形成する。会社は資産の運行と管理の一環に対して比較的に完備した制御制度を制定して、しかも相応の制御制度は有効に実行されて、資産の運行と管理の各段階の中で比較的に良い管理制御の作用を発揮します。
7、購買業務管理
会社は《契約管理方法》《購買と支払い管理制度》《サプライヤー選択、評定と管理制御プログラム》などの制度を制定し、購買過程における購買計画と申請、購買執行、購買検収、支払い審査と執行、監督検査などの各段階に対して規範を行った。同時に、会社は購買と支払い業務における相容れない職場の分離に対して専門規定を行い、その中には購買と審査、購買と支払い、購買契約の締結と審査、購買、検収と関連会計記録、支払いの申請、審査と執行などが含まれている。会社はまたサプライヤーの選択、比価、価格調整過程のすべての記録に対して書面でアーカイブして検査と後続の監督検査を行い、また異なる金額の下での購買と支払いの審査許可権限に対しても明確に規定した。また、会社は売掛金記録の正確性を保証するために、毎月末に購買部と財務部が売掛金残高を照合し、相互監督メカニズムを形成し、定期的に過去に証明書を尋ねる方式でサプライヤーと帳簿を照合し、監査部は定期的に購買掛帳金額と財務記帳金額を審査する。不定期に購買契約数量と入庫リストを照合し、購買決算プロセスのコンプライアンスを厳格に監視する。
会社は仕入れと支払い管理の一環に対して比較的に完備した制御制度を制定して、しかも相応の制御制度は有効に実行されて、仕入れと支払い管理の各段階の中で比較的に良い管理制御作用を発揮します。
8、販売業務管理
会社は「販売管理制度」を制定し、販売計画、価格管理、信用管理、販売契約と注文管理、販売出荷、販売返品、売掛金管理などの関連プロセスの面で規範化した。このうち、販売授権審査・認可は、販売業務活動が本制度における業務審査・認可規定に厳格に従って実行される必要があることを規定しており、誰も適切な審査・認可権限を得ずに販売業務関連活動を行ってはならない。販売計画管理は販売センターが総経理の審査・認可によって通過した「会社年度経営計画」を規定し、その年の12月末までに管理層の審査を経た「年度販売計画」を編成した。販売センターは「年度販売計画」、四半期/月度販売契約(注文)、顧客需要予測(顧客潜在期待)と先月の販売計画実行状況などに基づき、審査後の「月度販売計画」を編成し、販売部長、販売副総審査を経た。出荷管理は出荷通知書、予備出荷、貨物出荷などの一環を記入する具体的な操作フローを規定している。入金管理は契約締結時に販売契約に決算方式を明確に規定し、販売人員は契約条項に基づいて直ちに顧客に支払いを注意しなければならない。毎月の販売内勤は、返金明細を対応する販売業務員にタイムリーに通知します。
会社は販売管理の一環に対して比較的に完備した制御制度を制定して、しかも相応の制御制度は有効に実行して、販売と入金管理の各段階の中で比較的に良い管理制御作用を発揮しました。
9、生産プロセス及びコストコントロール
（1）生産と品質管理
会社の生産と品質管理はIATF 169492016品質管理システムを採用し、業務計画制御プログラム、管理審査制御プログラム、生産承認制御プログラム、製品監視と測量設備制御プログラム、設備管理制御プログラム、組立管理制御プログラム、現場管理制御プログラム、過程審査制御プログラム、快速反応制御プログラムを制定した。不合格品制御プログラムなどの一連の比較的完備した管理プロセスと管理制度は、生産過程の各段階を効果的に規範化し、生産計画の制定と実行、生産設備の操作と保管、生産過程の監督と制御、偶発的な事件に対する応急処理及び不合格製品の検査と処理などを含め、各部門の責任と義務を明確に定義し、区分した。会社は科学的でバランスのとれた生産計画管理を通じて、生産効率を高め、製品の品質を保証し、在庫を最大限に低減する目的を達成する。会社は生産と品質管理の一環に対して比較的に完備した制御制度を制定し、しかも相応の制御制度の実行が有効で、生産と品質管理の各段階の中で比較的に良い管理制御作用を発揮した。
（2）原価管理
会社は「原価費用管理制度」、「予算管理制度」などを制定し、原価費用管理における職責分業、予算と制御、計算原則と方法を規範化し、会社が品種法を原価費用計算方法として採用し、製品定額工数時間によって異なる製品の間で原価費用を分担することを規定した。同時に、生産コスト、製造費用、研究開発支出及び期間費用を含む計算範囲と内容、計算手順、具体的な計算方法などについてもそれぞれ具体的な規定を行った。
会社はコスト費用管理の一環に対して比較的に完備した制御制度を制定して、しかも相応の制御制度の実行は有効で、コスト費用管理の各段階の中で比較的に良い管理制御作用を発揮した。
（3）在庫と倉庫管理
会社は「在庫管理制度」を制定し、在庫管理における検収入庫、倉庫保管、受領と発行、棚卸と処置などの関連プロセスを規範化し、相応の職責分業を行った。職場の設置は、職務が分離しなければならない原則に合致している。規定によると、在庫はその性質と用途によって分類して管理と保管しなければならず、貴重で重点的に管理されている物資に対して専任者を指定して材料を受け取る必要がある。すでに販売された製品が返品された場合、倉庫は販売部が発行した「販売返品通知書」に基づいて入庫手続きを行う必要があり、返品された製品は生産現場の確認と品質検査人員の検査を経て入庫することができる。また、会社は在庫の月次引き出しと年末に一度に在庫移動を全面的に停止する棚卸(全体)を組織し、棚卸計画の編成と審査、棚卸過程の管理及び棚卸結果のまとめと処理を明確にしなければならない。会社は在庫と倉庫管理の一環に対して比較的に完備した制御制度(会社は資産管理者に対して定期的にリスク意識、リスク防止の特別訓練を行った)を制定し、しかも相応の制御制度は有効に実行され、在庫と倉庫管理の各段階の中で比較的に良い管理制御作用を発揮した。
10、関連取引管理
会社は《中華人民共和国会社法》《中華人民共和国証券法》《上場会社管理準則》、《深セン証券取引所創業板株式上場規則》及び《 Chengdu Xiling Power Science & Technology Incorporated Company(300733) 定款》の規定に基づき、《関連取引管理方法》《防範持株株主及びその他の関連者資金占用管理制度》を制定し、関連関係と関連取引事項の認定、関連取引の取引原則を規範化した。関連取引の授権審査・認可権限、関連取引の回避措置、関連取引の情報開示及び関連取引価格の確定と管理など;持株株主及びその他の関連者の資金占用について、会社は相応の防犯措置、処理を制定した。
