Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689)
2021年度内部統制自己評価報告
Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) 全株主：
会社の内部統制を強化し、規範化し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高め、会社の持続可能な発展を促進し、全株主と利益関係者の合法的権益を守るために、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」の要求と「会社法」、「証券法」、「企業内部統制基本規範」などの規定に基づき、 Shenyang Yuanda Intellectual Industry Group Co.Ltd(002689) (以下「会社」または「当社」と略称する)は自身の実際の特徴と状況を結びつけて内部制御システムと制度を確立し、健全にし、会社のリスクを防ぎ、制御し、会社の業務発展と外部環境の変化に伴って絶えず調整、完備し、会社のリスク管理レベルを高め、投資家の合法的権益を保護する。当社の取締役会は会社の2021年12月31日までの内部統制制度の健全化と有効な実施に対して全面的に深く自己調査を行い、その上で会社の内部統制に対して以下のように自己評価を行った。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な業務単位は、エレベーター業務、30024業務、風力発電業務、不動産業務などであり、評価範囲に含まれる資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社の連結財務諸表営業収入総額の100%を占めている。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、社会責任、内部監査、資金活動、購買業務、資産管理、在庫管理、販売管理、財務報告、情報システム、関連交易、対外保証、重大投資の内部制御、情報開示の内部制御などを含む。
重点的に注目している高リスク分野は主に、資金活動、購買業務、販売管理、財務報告、関連取引、保証業務、重大投資の内部コントロールなどを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御システムに基づいて内部制御評価を繰り返し組織し展開している。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の身体認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
カテゴリ重大欠陥重要欠陥一般欠陥営業収入潜在誤報誤報金額が誤報金額以上が誤報金額以上が営業営業収入1%未満営業収入0.5%未満かつ小収入0.5%
営業収入1%
誤報金額が誤報金額以上が誤報金額以上が資産資産総額より小さい潜在誤報資産総額1%資産総額0.5%かつ小総額0.5%
資産総額1%
(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
重大な欠陥：
a.会社の取締役、監事、高級管理職に存在する不正行為。
b.監査委員会と内部監査機構の内部制御に対する監督は無効である。
c.外部監査は当期財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
重要な欠陥：
a.公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
b.不正防止と重要なバランス制度と関連措置を確立していない。
c.財務報告書には単独または複数の欠陥が存在し、重大な欠陥認定基準に達していないが、財務報告書の真実性と正確性に影響を及ぼしている。
一般的な欠陥:
重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成しないその他の内部制御欠陥。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥等級の誤報金額に重大なマイナス影響
会社に対して大きなマイナス影響をもたらし、かつすでに重大な欠陥人民元1000万元以上の対外開示を行い、当社の定期報告開示に深刻なマイナス影響を及ぼした。
重要な欠陥人民元500万元-1000万元は国家政府部門に処罰されたが、会社にマイナスの影響を与えなかった。
一般的な欠陥人民元500万元以下は省部級以下の部門に処罰されたが、会社にマイナスの影響を与えなかった。
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
重大な欠陥：
欠陥が発生する可能性が高く、仕事の効率や効果を深刻に低下させたり、効果に大きな不確実性を持たせたり、予想された指標から逸脱させたりする。
重要な欠陥:
欠陥が発生する可能性が高く、仕事の効率や効果を著しく低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想指標から著しく逸脱させたりする。
一般的な欠陥:
欠陥の発生の可能性は小さく、動作効率や効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱したりすることを指す。
(III)内部制御評価の具体的な内容
取締役会、管理層及び全従業員の持続的な努力の下で、会社はすでに比較的完全で運行の有効な内部制御システムを構築し、会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実、完全さ、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進するために合理的な保障を提供した。社内統制システムの構築と実施状況は以下の通りである。
1、会社法人の管理構造
会社は株主総会、取締役会、監事会を核心とする規範管理機構を設立し、制度建設を通じて株主総会、取締役会、監事会の職権を明確にした。
（1）株主総会
株主総会は会社の最高権力機構であり、株主は株主総会を通じて法に基づいて権利を行使する。会社の株主総会は明確な株主総会議事規則を制定し、株主総会の開催と採決手続き、および株主総会の取締役会に対する授権原則などの内容を詳しく規定した。株主総会制度を通じて、会社は株主とコミュニケーションする有効なルートを確立し、健全にし、株主の意見と提案を積極的に聴取し、すべての株主が法律、行政法規と「会社定款」に規定された会社の重大事項に対して平等に知る権利、参加権と採決権を享有することを確保し、株主総会の仕事効率と科学的な意思決定を確保し、それによって投資家に良好な投資収益を獲得させる。（2）取締役会
取締役会は会社の経営意思決定機構である。会社の株主総会は厳格に「会社法」、「会社定款」に規定された選任手続きに従って取締役を選出し、会社の取締役会の人数と人員構成は法律、法規の要求に合致し、現職の取締役会のメンバーは9人で、そのうち独立取締役は3人である。
会社の取締役会会議の招集、開催、意思決定手続きは厳格に関連規定に従って行い、会社は会議に参加した取締役に議案に関する完全な資料を提供する。取締役会の通知時間、授権委託などの事項は関連規定に合致する。取締役会の会議記録は完全で、安全である。取締役会会議の決議は「深セン証券取引所株式上場規則」、「取締役会議事規則」、「情報開示管理制度」の規定に従って適時に開示する。
取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、指名委員会、報酬と審査委員会などの4つの専門委員会を設置し、それぞれの範囲内の具体的な仕事の展開を行う。監査委員会事務室が取締役会と会社の経営層間のコミュニケーションと協調を担当する。会社の内部には内部監査部が設置され、具体的な経営環境の下で関連する内部制御問題の監査と監督を担当し、効果的に改善意見を提出し、定期的にまたは専門問題に対して監査委員会に報告する。
（3）監事会
監事会は会社の監督機関です。会社監事会は「会社法」、「会社定款」の関連規定を厳格に執行し、人数と人員は法律、法規の要求に合致し、会社監事会は3人の監事から構成され、そのうち従業員は監事を代表して1人である。会社の株主総会は「監事会議事規則」を制定し、監事会の議事方式と採決手順を明確にし、監事会の有効な監督を確保した。「会社定款」は監事会が法に基づいて法律法規に与えられた知る権利、提案権、報告権と監督権を享有することを規定している。
会社のその他の主要な組織構造は:財務部、内部監査部、人事部、情報部、証券部、研究開発センター、戦略購買部、設備保障部、中国販売部、国際貿易部、経営部、設置部、維持部、品質監察部などで、各職能部門の分業が明確で、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いにバランスを取り、相互に監督している。
2、発展戦略
会社は「自主ブランド、自主知的財産権、自主マーケティングネットワーク」を全体発展戦略として確定した。「自主ブランド」とは、ブランドを企業実力の象徴とし、ブランド化を企業価値の付加価値、企業イメージの向上の手段とし、ブランドの向上で企業競争力の向上を獲得し、ブランド効果を生むことを指す。「自主知的財産権」とは、企業が科学技術を先導とし、革新を構想とし、自主製品の研究開発の道を堅持し、科学技術力で企業の発展に新鮮な活動力を注入し、これによって持続的な市場競争優位性と企業の持続的な利益能力を獲得することを指す。
「自主マーケティングネットワーク」とは、自分でマーケティングネットワークを構築し、中国、国際市場のマーケティングルートを建設して製品販売を行うことを指す。自主的な開拓に頼って、本当に製品の市場占有率を高めて、豊富な利益を得て、企業のために広大な発展空間を勝ち取ります。
3、人的資源
会社は終始“人を本とする”の理念を堅持して、人材育成を会社の絶えず発展する原動力と見なして、絶えず人的資源に対する投入を増大します。職場の競争、内部訓練、職場の試用などの有効なルートを通じて従業員の素質を高め、従業員の職場の適応度を強化し、人材と職場の適応が協調する職場メカニズムを構築する。全従業員に対して的確性、系統性、階段式、専門化の育成訓練を行うことを通じて、専門化能力を備えた高素質の人材を大量に育成した。
4、企業文化
会社は“尊重、疎通、理解、融合、追求”を会社の文化の基調に確定します。
「尊重」の文化雰囲気の創造に努力し、労働の尊重、知識の尊重、人材の尊重、創造の経営環境の尊重を提唱する。努力して“疎通”の文化の雰囲気を創造して、ゆとりがあって、平等な疎通のメカニズムを創建して、疎通のコストを下げて、企業の運営の効率を高めます;努力して“理解”の文化の雰囲気を創造して、相手の立場の上で問題を理解して立って、自分を知って彼を知って、疎通に理解を生んで、理解してウィンウィンを創造します;「融合」の創造に努める
