China Merchants Securities Co.Ltd(600999)
について Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
2021年度募集資金の保管と使用状況の特別審査報告
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) (以下「 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 」、「会社」または「発行者」と略称する)として初めて株式を公開発行する推薦機関として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求」などの関連規定に基づき、 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) (以下「招商証券」または「推薦機構」と略称する)は Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 初公開発行株式2021年度募集資金の保管と使用状況を査察した。状況は以下の通りである。
一、会社の募集資金の基本状況及び使用進度
（Ⅰ）会社の募集資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2014577号)の承認を得て、上海証券取引所の同意を得て、 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) は社会公衆に人民元普通株(A株)9000万株を公開発行し、1株当たりの発行価格は15.31元で、募集資金総額は1377900000元である。引受費と推薦費574939000元を差し引いた募集資金は人民元13204 Tangshan Port Group Co.Ltd(601000) 0元で、すでに主な引受商 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) が2014年6月24日にそれぞれ会社が China Citic Bank Corporation Limited(601998) 中山支店と Bank Of China Limited(601988) 中山三角支店に設立した会社の募集資金監督管理口座に預けた。その他の発行費用を人民元128335000元削減した後、募集資金の純額は人民元13075726000元である。これらの募集資金の純額はすべて「年産110万平方メートル多層プリント配線板プロジェクト」と「年産45万平方メートルHDIプリント配線板プロジェクト」に使われる。上記の募集資金の到着状況は大華会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て確認され、「大華検査字[2014000233号」の検査報告書を発行した。
募集資金口座の初期保存状況は以下の通りである。
単位：万元
専戸銀行口座の初期預金金額の用途
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 中山支店744 China Spacesat Co.Ltd(600118) 2600046699167038.69年産45万平方メートルHDIプリント配線板プロジェクト
Bank Of China Limited(601988) 中山三角支店64836364172565001.92年産110万平方メートル多層プリント配線板プロジェクト
合計-1320461-
(Ⅱ)募集資金の使用と残高状況
会社の募集プロジェクトの投資総額は13080212万元で、実際の募集資金の純額は13075726万元である。会社は以前の年度にすでに募集資金8146932万元を使用して、2021年度の会社の使用募集資金の総額は2634080万元で、2021年12月31日現在、会社の累計使用募集資金は10781012万元で、累計受け取った銀行預金の利息から銀行手数料などの純額は174167万元で、 Bank Of China Limited(601988) 中山三角支店の募集資金の専戸販売前に転出した利息は20.33万元で、会社の募集資金の専戸残高は計4034348万元(利息1457459万元を含む)である。
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するために、会社は「会社法」、「証券法」などの法律法規に基づき、会社の実情と結びつけて、「 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 募集資金特別貯蔵及び使用管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定し、この「管理制度」は会社の第2回取締役会第2回会議の審議を経て可決された。会社の2010年度株主総会の決議を経て可決された。
「管理制度」の要求に基づき、会社の経営需要と結びつけて、会社は募集資金の専戸貯蔵制度を確立し、募集資金の使用に対して厳格な審査・認可手続きを実行し、専金専用を保証する。授権推薦代表者はいつでも募集資金専戸を開設した銀行に行って募集資金専戸資料を照会することができる。商業銀行は毎月会社に対する請求書を発行し、推薦機構を抄送しなければならない。会社と China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 、銀行の間で2014年6月24日に締結した「資金募集三者監督管理協議」によると、会社が一度または12ヶ月以内に資金専戸から累計5000万元を超え、発行募集資金総額から発行費用を差し引いた純額の20%に達した場合、銀行は直ちにファックスで推薦代表者に通知し、専戸の支出リストを提供しなければならない。同時に、推薦代表者は必要に応じていつでも資金募集専用口座を開設する商業銀行に行って資金募集専用口座の資料を調べることができる。会社と China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 、銀行の間で締結した三者監督管理協議と上海証券取引所の三者監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、2021年12月31日現在、協議の各方面は協議の規定に従って関連職責を履行した。
募集資金の使用効率をさらに向上させ、融資ルートを拡大し、良好な銀企業協力関係を確立するために、会社は2019年に Industrial Bank Co.Ltd(601166) 中山開発区科学技術支店に「年産70万平方メートル多層プリント配線板プロジェクト」募集資金専門家を新たに開設した。中山支店が「年産70万平方メートル多層プリント配線板プロジェクト」の募集資金の一部を上記新規開設の募集資金専用口座に振り込む。
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の保管状況は以下の通りである。
単位：万元
専戸銀行口座の初期預金金額募集資金預金口座の性質残高
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 中山支店744 China Spacesat Co.Ltd(600118) 2600046699167038.69 16.73普通期間、定期
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 中山開発39605010007248640326.75活期、定区科学技術支行期
Bank Of China Limited(601988) 中山三角64836364172565001.92-活期、定支行期
合計-13204614034348-
注: Bank Of China Limited(601988) 中山三角支店の口座番号648363641725の銀行口座は2018年6月27日に口座を開設し、この募集資金の専門口座の販売前に発生した利息は2032535元で、会社の自己資金口座に振り込まれ、流動資金を永久に補充するために使用された。
三、2021年度募集資金の実際使用状況
会社が2021年に募集した資金の実際の使用状況の詳細は付表「募集資金の使用状況対照表」を参照してください。四、募集項目の資金使用状況の変更
ここ数年来HDI業界の成長率が減速し、市場競争が激しく、HDI製品の価格が下落し、利益性が理想に及ばないことを考慮し、募集資金の使用効率を高めるために、資源を集中して会社の優位業務を発展させ、会社の発展の需要と結びつけ、慎重な研究を経て、会社は2018年4月23日に第4回取締役会第9回会議を開き、「資金募集投資プロジェクトの変更に関する議案」を審議・採択した。「年間45万平方メートルHDIプリント配線基板事業」を「年間70万平方メートル多層プリント配線基板事業」に変更することに同意した。上記変更募集資金投資項目は、2018年6月25日に日経2017年度株主総会で審議・採択された。
上記の場合を除き、会社は募集資金投資項目を変更する場合はありません。
本推薦機構はすでに会社に変更後の募集資金投資プロジェクトの進展が遅い状況に注目するように提案した。将来、会社が募集資金プロジェクトを調整する必要がある場合、会社は関連法律法規の要求に従い、直ちに関連手続きを履行する必要がある。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
2021年、会社は「上海証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」と「会社募集資金特別貯蔵及び使用管理制度」などの関連規定に厳格に従って募集資金特別口座を管理している。会社の募集資金の使用と管理は合法的で、有効であり、情報開示義務を厳格に履行し、募集資金の使用情報をタイムリーではなく、真実ではなく、正確ではなく、不完全に開示しない場合はなく、募集資金管理違反の状況は存在しない。
六、会計士事務所が会社の年度募集資金の保管と使用状況に対して発行した鑑証報告の結論性意見
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、2021年度の募集資金の保管と使用状況を鑑識し、「 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 募集資金の保管と使用状況の鑑識報告」(大華核字[2 Hongda Xingye Co.Ltd(002002) 448号)を発行した。
大華会計士事務所(特殊普通パートナー)は、 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 募集資金特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」、「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」及び関連フォーマットガイドラインに従って作成されたと考えている。すべての重大な面で Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 2021年度の募集資金の保管と使用状況を公正に反映した。
七、推薦機構が会社の年度募集資金の保管と使用状況に対して発行した特別審査報告書の結論的な意見
査察の結果、推薦機構は、2021年度の募集資金の保管と使用は『証券発行上場推薦業務管理弁法』、『上海証券取引所株式上場規則』、『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求』と『 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 募集資金特別保管と使用管理制度』などの法規と文書の規定に合致すると判断した。募集資金に対して専戸保管と特別使用を行い、募集資金の用途を変更したり株主の利益を損なったりすることはなく、募集資金を違反して使用することはない。
(以下、本文なし)
(本ページは本文がなく、『 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) について Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 2021年度募集資金の保管と使用状況の特別審査報告』の署名捺印ページ)推薦代表者:劉興徳肖玮川
China Merchants Securities Co.Ltd(600999) 2022年4月日
付表1：
募集資金使用状況対照表
単位：万元
募集資金純額13075726本年度投入募集資金総額
