Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
2021年度内部統制評価報告
Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328) 及びその子会社2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化、リスク評価、情報とコミュニケーション、人的資源管理、財務報告、会計計算、資金管理、全面予算、保証管理、業務開拓、資産管理、工事プロジェクト管理、契約管理、情報システム、内部監督、購買と支払い、販売と入金、在庫管理、関連取引など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買と支払い、販売と入金、資産管理、資金募集の使用と管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」、「上海証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」及び会社「内部制御制度」などの関連規定に基づき、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額潜在誤報≥資産総額の1%資産総額の0.5%＜誤報誤報≤資産総額の0.5%
＜資産総額の1%
営業収入潜在誤報誤報≧営業収入の1%営業収入の0.5%＜営業収入の1%
利益総額潜在誤報≧利益総額の8%利益総額の5%利益総額の8%
説明:
重大な欠陥とは、1つ以上の内部制御欠陥の組み合わせであり、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある。重要な欠陥とは、1つ以上の内部制御欠陥の組み合わせであり、その深刻さと経済結果は重大な欠陥より低いが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある。一般的な欠陥とは、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の欠陥を指す。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥重大な欠陥とは、1つ以上の内部制御欠陥が、財務報告書の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないことを指す。以下の状況(含むが、これに限らない)が現れ、財務報告の内部統制の重大な欠陥と認定された:1取締役、監事と高級管理職の重大な不正行為を発見する;②重大な誤報があるため、会社はすでに公表した財務諸表を訂正する。3当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。④会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。⑤監督管理部門の認定を経て、制御環境が無効である。⑥管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間後に修正されていない。⑦監督管理部門の情報開示の要求に従って規定の期限内に情報開示義務を履行していない、または開示された情報に虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがある。⑧その他の報告書使用者の正確な判断に影響を与える可能性のある欠陥;⑨会社は重大な違反を犯し、重罰を受けたり、刑事責任を負ったりする。
重要な欠陥1つ以上の欠陥の組合せは、財務報告に対する影響が重大な欠陥認定基準に達していないか、超えていないが、管理層が重視すべきものであり、重要な欠陥と認定される。
一般的な欠陥は財務報告の重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成していないその他の財務報告の内部制御欠陥である。
説明:重大な欠陥以外の欠陥は、会社はその影響の程度によって重要または一般的な欠陥と認定する。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失直接財産損失≧資産総額資産総額の0.3%≦直接財直接財産損失＜資産総額の0.5%産損失＜資産総額の0.3%
0.5%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある。以下の状況が現れた場合、重大な欠陥と認定する:1会社は民主的な意思決定プログラムが不足しているか、会社の意思決定プログラムが科学的ではない。2国の法律、法規に違反し、重大な生産或いは環境汚染事故が発生した場合。3肝心な管理者または重要な人材が大量に流失した。④内部統制評価の重大な欠陥は改善されていない。⑤重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。⑥メディアのネガティブニュースが頻発。
重要な欠陥1つ以上の制御欠陥の組合せは、その深刻さが重大な欠陥認定基準に達していないか、超えていないが、管理層が重視すべきであり、重要な欠陥と認定される。
一般的な欠陥は、非財務報告の重大な欠陥、重要な欠陥基準の他の内部制御欠陥を構成していない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年会社の内部制御システムは持続的に改善され、内部制御は有効に実行される。2022年会社は引き続き内部制御制度を完備し、内部制御制度の執行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御環境を最適化し、各種リスクを効果的に防ぎ、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役(すでに取締役会に授権された):霞暉 Guangdong Ellington Electronics Technology Co.Ltd(603328)
