Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 2020年度資産購入実績承諾募集の2021年度実現状況説明の審査報告2021年度
2020年度に資金を募集して資産を購入することについて
2021年度実現状況説明の審査報告
安永華明(2022)専字第61519262 J 04号 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 取締役会:
委託を受けて、 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (以下「貴社」または「 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 」)を監査して資金を募集して購入した標的資産-武漢必凱爾救助用品有限会社2021年度利益表及び利益表に関する注記を募集した上で、添付の「 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 武漢必凱爾救助用品有限会社2021年度業績承諾完成状況に関する説明」を審査した。
『上場会社重大資産再編管理弁法』(中国証券監督管理委員会令第166号)の要求に従い、『 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 武漢必凱爾救助用品有限会社2021年度業績承諾完成状況に関する説明』を作成し、その内容が真実で、正確で、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れが存在しないことは貴社管理層の責任である。
私達の責任は審査の仕事を実施する基礎の上で《 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 武漢必凱爾救助用品有限会社の2021年度の業績承諾の完成状況についての説明》に対して審査の意見を発表することです。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査或いは意外な鑑証業務の審査」の規定に従って審査業務を実行した。この準則は私達が中国公認会計士の職業道徳規則を遵守することを要求して、審査の仕事を計画して実施して、「 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 武漢必凱爾救助用品有限会社の2021年度の業績承諾の完成状況に関する説明」に対して重大な誤報が存在して合理的な保証を得るかどうか。監査作業を実行する過程で、会計記録の監査など、必要と思われる監査手順を実施しました。私たちの審査は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
武漢必凱爾救助用品有限会社の2021年度の業績承諾の完成状況に関する説明は、すべての重大な面で「上場会社の重大資産再編管理方法」の規定に従って作成されたと考えています。
本特別説明は、2021年度報告のために使用されるものであり、その他の用途には適用されません。
2020年度に資産購入実績承諾金を募集する2021年度について
実装状況説明のレビューレポート
安永華明(2022)専字第61519262 J 04号 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (本ページは本文なし)
安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:李輝華
中国公認会計士:高潔
中国北京2022年4月12日
Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 武漢必凱爾救助用品有限会社について
2021年度業績承諾完了状況の説明
一、基本状況
第4回取締役会第24回会議決議、第4回取締役会第26回会議決議、第5回取締役会第2回会議決議、第4回監事会第15回会議決議、第4回監事会第17回会議決議、第5回監事会第2回会議決議、2019年第2回臨時株主総会決議に基づき、中国証券監督管理委員会の「承認 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 転換社債の公開発行に関する承認」(証券監督許可2020710号)の承認を得て、2020年5月28日に転換社債31440400枚(以下「転換社債」と略称する)を公開発行し、債券は「藍帆転換債」と略称し、債券コードは「12818」で、1枚当たり100元、発行総額は31440400万元である。引受費、推薦費、監査費、弁護士費、情報開示費などの発行費用362294万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元31078106万元である。転換債務募集プロジェクトの一つは武漢必凱爾救助用品有限会社(以下「標的会社」と略称する)の100%株式を買収することであり、このプロジェクトの募集資金金額は28600万元である。
2020年7月20日現在、会社はすでに標的会社の引き渡しと名義変更を完了し、標的会社はすでに会社の完全子会社となり、会社は標的会社の100%の株式を直接保有している。二、標的会社2021年度業績承諾完成状況説明の作成基礎
「上場会社の重大資産再編管理方法」及び会社と標的会社の業績承諾主体隋建勲、樊芙蓉が署名した「武漢必凱爾救助用品有限会社の株式譲渡協議について」(以下「株式譲渡協議」と略称する)を参照し、会社はすでに監査した標的会社2021年度財務諸表に基づいて本説明を作成した。「株式譲渡協議」によると、2019年度、2020年度及び2021年度を「業績承諾期間」とし、標的会社が各年度に実際に実現した純利益(連結報告書の口径監査による非経常損益の前後のどちらが低いかを基準とする)はそれぞれ人民元2027万元、2268万元、2509万元を下回らない。業績承諾期間内に、標的会社が当年度期末までの累計実際に実現した純利益数は同期の累計承諾した純利益数を下回らなければならない。そうしないと、業績承諾主体は当社に補償する。
補償方式の具体的な約束は以下の通りである。
当期補償金額=(当期期末までの累計承諾純利益数-当期期末までの累計実質実現純利益数)/業績承諾期間内の各年度承諾純利益合計標的会社の100%株式対応株式譲渡金金額-乙は累計で甲に補償金額を支払う。
三、標的会社の2021年度及び累積利益承諾の実現状況：
標的会社2021年度業績承諾純利益実現状況（純利益が純利益と非経常損益を差し引いた純利益のどちらが低いかを示す）
実績承諾数当年実績実績実績達成実績承諾達成率実績承諾累計(万元)数(万元)(%)完成率(%)2019年度2027 Jiangsu Zhongchao Holding Co.Ltd(002471) 09 121.91 121.912020年度22680011611495 512.12 327.962021年度250900127528)(50.83)188.28標的会社の2021年度純損失数(非経常損益を差し引いた後)は127528万元で、その年に約束した純利益に達していない。2021年12月31日現在の会社の累計純利益数は人民元12811076万元で、累計完成率は188.28%である。
本特別説明は当社の第5回取締役会第22回会議が2022年4月12日に審議・採択した。法定代表者：劉文静主管会計業務責任者：孫伝志 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 2022年4月12日
