Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 募集資金の保管と使用状況に関する鑑証報告2021年12月31日
募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
安永華明(2022)専字第61519262 J 03号 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 取締役会:
委託を受けて、添付の＊＊＊ Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告（「募集資金特別報告」）を鑑識した。『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求』、『深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号——マザーボード上場企業規範運営』及び関連フォーマットガイドに従って募集資金特別報告書を作成し、その内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないのは Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 取締役会の責任である。われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告書に対して独立して鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、資金募集特別報告書に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証作業を計画し、実行することを要求している。認証の過程で、私たちは理解、抜き取り検査、照合、必要とする他のプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
私たちは、 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) の募集資金特別報告はすべての重大な面で「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業規範運営」及び関連フォーマットガイドラインに従って作成され、2021年度 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) の募集資金の保管と使用状況を如実に反映していると考えている。
本報告書は Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 開示2021年度報告書にのみ使用され、その他の用途には適用されません。
募集資金保管と使用状況鑑証報告(続き)
安永華明(2022)専字第61519262 J 03号 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (本ページは本文なし)
安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:李輝華
中国公認会計士:高潔
中国北京2022年4月12日
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告
一、資金募集の基本状況（I）実際に募集した資金金額及び資金の到着状況
中国証券監督管理委員会が2020年5月19日に発行した「承認 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 株式会社が転換社債を公開発行することに関する承認」の証券監督許可2020710号の承認を得て、 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 株式会社が社会に公開発行した額面総額は3144000000元の転換社債で、期限は6年である。会社が転換社債を発行する場合、募集資金は人民元314400000000元、実際募集資金は人民元314400000000元、引受と推薦費用人民元22110000000元を差し引いた募集資金は人民元312194000000元で、主引受商 China Merchants Securities Co.Ltd(600999) が2020年6月3日に会社の口座に送金する。弁護士費、監査費、法定情報開示などのその他の発行費用は人民元1412941916元を差し引き、会社の実際の募集資金の純額は人民元310781058084元である。上記の募集資金はすでに大信会計士事務所(特殊普通パートナー)が検証し、大信検査字[2020]第 Anhui Anke Biotechnology (Group)Co.Ltd(300009) 号「検査報告」を発行した。（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年12月31日現在、この募集資金の使用金額と残高は以下の通りである。
項目金額（人民元万元）
募集資金純額（A）31078106
加算:累計利息収入、財テク収益、為替損益及び
手数料控除純額(B)112845
募集項目置換及び使用純額(C)30630203
そのうち：主動脈弁膜会社NVT AG 100%を買収
株式及び補充運営資金項目12326120
CBCH II 6.63%を買収する少数株権プロジェクト4367600
第3期年間20億本の健康防護(新型手袋)項目1778419
年間40億本のPVC健康防護手袋プロジェクト2941217
武漢必凱爾100%株式を買収するプロジェクト2327468
銀行ローンの返済3200000
補充流動資金3689379
募集資金年末残高（D）560747
そのうち：D=A+B-C
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告(続き)
二、募集資金の保管と管理状況(I)募集資金の管理状況
「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」などの関連法律法規と規範性文書の規定に基づき、「 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) 募集資金管理制度」を制定し、募集資金の使用に対して厳格な権限審査・認可制度を設置し、専用金専用を保証した。
2020年5月6日、 Blue Sail Medical Co.Ltd(002382) (以下「会社」と略称する)第5回取締役会第1回会議は「会社及び子会社が資金募集特別口座及び関連授権を設立する予定であることに関する議案」を審議し、会社及び子会社Bluesail New Valve Technology HK Limited、山東藍帆新材料有限会社が Bank Of China Limited(601988) 淄博臨淄支行などに7つの資金募集特別口座を設立することに同意した。会社が転換社債(以下「転換社債」と略称する)を公開発行し、関連資金を募集するための保管、使用、管理に用いられる。
会社及び子会社Bluesail New Valve Technology HK Limited、山東藍帆新材料有限会社、推薦人モルガンスタンレー証券(中国)有限会社、 Citic Securities Company Limited(600030) はそれぞれ Bank Of China Limited(601988) 淄博臨淄支行、 Bank Of China Limited(601988) (香港)有限会社など7つの銀行と「募集資金三方監督管理協議」に署名し、会社が上述の銀行に7つの専戸を開設して募集資金を蓄積した。
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告(続き)
二、募集資金の保管と管理状況(続き)(II)募集資金の専戸保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
募集資金専用口座口座口座開設銀行口座金額(人民元)記憶方式口座銀行名
Bank Of China Limited(601988) 242941731156-口座販売
淄博臨淄支行
Bank Of China Limited(601988) (香港)有限012875-20423678(香港ドル)-販売
会社012875-20423681(外貨)
中国 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 株式会社153310104 Zynp Corporation(002448) 6-販売元
会社淄博臨淄支行
Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 3738999101 Wuhan Zhongyuan Huadian Science And Technology Co.Ltd(300018) 9942-販売者
淄博臨淄支行
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 株式会社632098968-販売者
会社済南支店
青島農村商業銀行株式206009104020500012662-販売
有限会社章丘支店
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社379020100100075495607470432普通預金司淄博支店
合計5607470432
注:銀行口座の管理を規範化し、管理コストを減らすため、会社はすでに法律に基づいて資金募集特別口座の販売手続きを完了し、具体的な内容は会社が2021年9月29日に指定した情報開示メディアの巨潮情報ネット上の「資金募集特別口座の抹消に関する公告」(公告番号:2021087)を公開した。
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告(続き)
三、本年度募集資金の実際使用状況（I）募集資金投資項目資金使用状況
2021年12月31日現在、この募集資金の実際の使用状況の詳細は募集資金の使用状況対照表(付表1)を参照してください。（Ⅱ）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
2021年度において、当該募集資金投資項目の実施場所、実施形態は変更されていない。(III)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
2021年度会社は募集資金を使用せずに投資項目の前期投入を置換した。(IV)アイドル募集資金による流動資金の一時補充状況
2021年度会社はアイドル募集資金を使用せずに流動資金を一時的に補充した。（V）アイドル募集資金による現金管理状況
2020年10月28日第5回取締役会第8回会議と第5回監事会第7回会議および2020年12月4日第5回取締役会第10回会議と第5回監事会第9回会議は、それぞれ「アイドル募集資金を用いて財テク製品を購入することに関する議案」と「2021年度アイドル募集資金を用いて財テク製品を購入することに関する議案」を審議・採択した。募集プロジェクトの進展に影響を与えない状況で、アイドル募集資金を使って財テク製品を購入し、会社(部下の全資子会社を含む)は人民元2億元を超えないアイドル募集資金を使って安全性が高く、流動性の良い財テク製品を購入する予定である。
2021年12月31日現在、会社は閑置募集資金を使用せずに財テク製品を購入して預金し、2021年に取得した投資収益は293.93万元である。
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告(続き)
三、本年度募集資金の実際使用状況(続き)(VI)節余募集資金の使用状況
会社は2021年7月1日に第5回取締役会第16回会議、第5回監事会第15回会議を開き、「一部の募集項目の結項について、節余募集資金を永久に流動資金を補充する議案」を審議、採択した。「主動脈弁膜会社NVT AG 100%株式の買収及び運営資金の補充プロジェクト」の締結後の余剰募集資金1579954万元(一部の利息収入を含み、実際の金額は資金転出当日の専戸残高を基準とする)の永久的な流動資金を補充する。
同社は2021年8月30日に第5回取締役会第18回会議、第5回監事会第16回会議を開催し、「一部の募集項目の結項と節余募集資金の永久補充流動資金に関する議案」を審議・採択し、「第3期年間20億本の健康防護(新型手袋)プロジェクト」、「年間40億本のPVC健康防護手袋プロジェクト」の募集項目の結項に同意した。また、節余募集資金金額合計1197193万元（一部の利息収入を含む、実際の金額は資金で当
