China International Capital Corporation Limited(601995)
について Youon Technology Co.Ltd(603776)
2021年継続監督現場検査報告
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の証券監督許可[20202772号の承認を得て、 Youon Technology Co.Ltd(603776) は2020年11月24日に8864800枚の転換社債を公開発行し、1枚当たり100元の額面を持つ。今回の発行募集資金の総額は人民元8864800万元で、税金を含まない発行費用164789万元を控除し、実際の募集資金の純額は人民元8700011万元である。
China International Capital Corporation Limited(601995) (以下「 China International Capital Corporation Limited(601995) 」、「推薦機構」と略す)は Youon Technology Co.Ltd(603776) (以下「 Youon Technology Co.Ltd(603776) 」、「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、上海証券取引所に上場し、転換社債を公開発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」などの関連規定は、慎重さと勤勉さの原則に基づいて、上海市の疫病予防・コントロールの実際の需要を考慮し、2022年4月に関連資料とビデオインタビューを調べることで Youon Technology Co.Ltd(603776) に対して現場検査を行った。具体的な状況は以下の通りである:一、資金募集の基本状況
2022年4月、 China International Capital Corporation Limited(601995) プロジェクトチームは会社の関係者にインタビューを行い、経営場所を考察し、資金募集投資プロジェクトの建設状況を理解し、資金募集専門銀行の請求書、「三会」文書、情報開示文書及び関連契約などの方法を調べて会社に対して現場検査を行った。現場検査の主な内容は以下の通りである。
(I)会社のガバナンスと内部制御状況;
(II)情報開示状況;
(III)独立性及び持株株主、実際の支配者及びその他の関連者との資金往来状況;
(IV)募集資金の使用状況;
(V)関連取引、対外保証、重大な対外投資状況;
(VI)経営状況;
(VII)その他の状況。二、現場検査事項を項目ごとに発表する意見
(I)企業ガバナンスと内部統制
現場検査員は Youon Technology Co.Ltd(603776) の会社定款、株主総会、取締役会と監事会の議事規則及びその他の内部統制制度を調べ、 Youon Technology Co.Ltd(603776) の各会議決議、会議記録などの資料を収集し、調べ、上述の会議の開催方式とプログラムが合法的にコンプライアンスしているかどうか及び関連事項の回避採決制度が実行されているかどうかに重点を置いた。社内監査部門の関連書類記録を調べた。
調査の結果、推薦機構は Youon Technology Co.Ltd(603776) が「会社法」などの規範的な文書に基づいて「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの規則制度を制定し、これらの制度は会社の規範運営に行為準則と行動指針を提供したと考えている。会社は法に基づいて株主総会、取締役会、監事会、独立取締役と取締役会秘書制度を確立し、健全にした。会社定款に規定された上述の機構と人員が法に基づいて履行する職責が完備し、明確である。会社の株主総会、取締役会、監事会と役員の職責とコントロールメカニズムが有効に運営され、意思決定プログラムと議事規則が民主的で、透明で、内部監督とフィードバックシステムが健全で、有効である。会社はすでに内部監査制度と内部制御制度を確立し、完備し、内部監査部門を設立し、独立して部門と所属部門の財務収支、経済活動行為を監督し、評価し、内部制御制度が有効に実行された。
Youon Technology Co.Ltd(603776) 会社の管理制度と内部制御制度は基本的に有効に実行され、内部制御環境は良好で、リスク制御は有効である。
（Ⅱ）情報開示状況
現場検査員は Youon Technology Co.Ltd(603776) 関連情報開示制度と会社関連公告を調べ、会社情報開示事項の内部申告審査プロセスなどを検査した。
査察の結果、推薦機構は Youon Technology Co.Ltd(603776) の情報開示制度は関連規定に合致し、会社が開示した公告は実際の状況と一致し、開示内容が完全で、開示すべきで開示されていない事項は存在せず、情報開示ファイルの資料が完全で、情報開示状況は上海証券取引所の関連規定に合致していると考えている。
(III)独立性及び持株株主、実際の支配者及びその他の関連者との資金往来状況
現場検査員は持株株主、実際のコントロール者及びその他の関連者と上場会社の資金往来状況を調べ、会社の三会会議資料、会社の帳簿状況を調べ、財務人員とコミュニケーションを行った。
検証の結果、推薦機構は Youon Technology Co.Ltd(603776) 資産が完全で、資産、人員、機構、業務、財務は完全に独立しており、関連者が違反して Youon Technology Co.Ltd(603776) 資金を占有する状況は存在しないと考えている。
（IV）会社募集資金の使用状況
現場検査員は会社の管理職とコミュニケーションを行い、資金募集口座の状況、資金募集に関する原始証明書と銀行の請求書、関連会議記録と会社の公告などの資料を調べた。
査察の結果、推薦機構は、会社はすでに募集資金の専戸貯蔵制度を確立し、関連規定に従って募集資金を保管し、使用することができ、会社の使用募集資金は規定に従って関連意思決定プログラムを履行し、法律法規が禁止している使用募集資金の状況は存在しないと考えている。
（V）関連取引、対外保証、重大な対外投資状況
現場検査員は会社の関連制度、株主総会、取締役会、監事会決議と情報開示書類を調べ、会社の関連保証契約、対外投資協議などを調べた。
査察の結果、推薦機構は、会社と関連者が発生した関連取引は会社の関連取引の関連規定に厳格に従って執行され、関連情報開示義務と審議手続きを履行したと考えている。関連者との取引定価は公開、公平、公正の原則に従い、会社の経営の独立性に影響を与えない。会社の対外保証、対外投資などの重大な経営決定は会社の関連規定に厳格に従って実行され、決定手順は「会社法」、「上海証券取引所株式上場規則」及び「会社定款」の関連規定に合致し、会社の株主の利益を損なう状況は存在しない。
（VI）経営状況
現場検査員は会社の定期報告、主な販売と購買契約を調べ、会社の業界研究報告を調べ、業界状況の変化を理解し、会社の取締役、高級管理者と交流して会社の経営状況に対して現場検査を行った。
検査の結果、推薦機構は、会社の経営モデルに重大な変化は発生せず、会社の主な業務の市場見通し、経営環境に重大な不利な変化は発生していないと考えている。会社の経営状況は良好で、業務は正常に運営されている。（VII）推薦機関が現場検査すべきと認めるその他の事項
なし。三、会社の注意事項と提案を提出する
推薦機構はすでに会社に引き続き関連規定に厳格に従ってタイムリーに情報開示義務を履行し、投資家の保護活動を完備させることを提案した。四、「証券発行上場推薦業務管理弁法」及び上海証券取引所の関連規則が中国証券監督管理委員会と上海証券取引所に報告すべき事項があるかどうか
なし。五、会社及びその他の仲介機構の協力状況
今回の現場検査の仕事の中で、 Youon Technology Co.Ltd(603776) は積極的に必要な書類資料を提供して、検査人員と会社の役員と従業員のインタビューと調査研究を手配して、推薦機構の現場検査の仕事に便利を提供します。六、今回の現場検査の結論
現場検査を経て、推薦機構は Youon Technology Co.Ltd(603776) 会社の管理、内部制御と情報開示などの面で制度が健全で、有効に執行されていると考えている。 Youon Technology Co.Ltd(603776) は業務、資産、財務、人員、機構などの面で独立性を維持している。持株株主、実際の支配者及びその他の関連者と資金の往来に違反する状況は存在しない。会社が不法に保管したり、募集資金を不正に使用したりすることはありません。 Youon Technology Co.Ltd(603776) 対外保証、関連取引、重大な対外投資などの面で違法違反現象は存在しない。 Youon Technology Co.Ltd(603776) の経営モデルと製品構造に重大な不利な変化はなく、経営管理状況は正常である。(本ページ以下は本文なし)
