証券コード： Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 証券略称： Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 公告番号：2022031 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019)
外国為替派生品取引業務の展開に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1、投資の種類：金利の期限切れ、外国為替の期限切れ、外国為替の長期、貨幣の交換、購入のオプション、売りのオプションと以上の業務の組み合わせなど。
2、投资金额:会社及び合并报表の范囲内のすべての子会社は外国为替派生品取引を行う予定で、いずれの时点の取引金额は累计で人民元20亿元またはその他の等価货币金额を超えず、有効期间は会社の第7期董事会第23回会议の审议が通过した日から1年以内に有効である。
3、特別リスク提示:会社が外国為替派生品取引を展開するには依然として一定の市場リスク、流動性リスク、履行リスク、顧客違約リスク及びその他のリスクが存在し、投資家に投資リスクに注意してもらう。
一、投資状況の概要
1、投资の目的: Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) (以下「会社」と略称する)グローバル化の业务配置の深进化に伴い、会社と子会社が保有する外国为替资产が増加し、会社の外国为替资产の割合が绝えず上升し、同时に日常経営の过程でも大量の外国为替决済に関连している。現在、国際外国為替市場の変動は比較的激しく、ドルを主とする外国為替レートの変動は不定である。会社が外国為替変動リスクに対応する能力を高め、会社が直面している外国為替レート変動リスクをよりよく回避し、防止し、会社の財務安定性を強化し、為替レート変動が会社の利益と株主権益に不利な影響を及ぼすことを防止するために、会社は具体的な状況に基づいて、適度に外国為替派生品取引業務を展開し、会社の外国為替リスク管理を強化する予定である。
会社が外国為替派生品取引業務を展開するのは、コストをロックし、為替レートリスクを回避するために、スイート保証を目的としている。会社は主業経営と密接に関連する簡単な外国為替派生製品を選び、派生製品は業務背景の品種、規模、方向、期限と一致し、会社の慎重で安定したリスク管理原則に合致する。
2、投資期限及び金額：会社及び合併範囲内の子会社は外国為替派生品取引を展開する予定で、いずれの時点の取引金額は累計人民元20億元或いはその他の等価通貨を超えない。期限は第七回取締役会第二十三回会議の審議が通過した日から12ヶ月で、上記の額は期限内に循環して使用することができる。3、投資方式:会社が展開する外国為替派生品取引は金利の失効、外国為替の失効、外国為替の長期、貨幣の交換、購入オプション、売却オプション及び以上の業務組合などを含む。契約期間は基礎取引期間と一致し、単一取引の存続期間が授権期間を超えた場合、授権期間は自動的に当該取引終了時まで順延する。取引相手は国家外貨管理局と中国人民銀行の承認を得て、外貨派生品取引業務の経営資格を持つ金融機関である。
4、资金の出所:会社は外国为替派生品の取引业务を展开して期限付きの保证を行って、金融机関と缔结した协议によって、会社と持株子会社は一定の割合の保证金を纳める必要があるかもしれなくて、保证金を纳めるのは会社の自有资金を使って、あるいは金融机関の会社に対する授信额で保证金の要求を相殺します。
二、審議手続
会社は2022年4月11日に第7回取締役会第23回会議を開き、「外国為替派生品取引の展開に関する議案」を審議・採択し、会社及び合併報告書の範囲内の子会社が外国為替派生品取引を展開することに同意し、いずれの時点での取引金額は累計人民元20億元またはその他の等価通貨金額を超えない。有効期間は、会社の第7回取締役会第23回会議の審議が可決された日から1年以内に有効である。本事項は取締役会の審査・認可権限の範囲内であり、関連取引にかかわらず、株主総会の審議を必要としない。
三、投資リスク分析及び風制御措置
(I)投資リスク分析
会社は外国為替派生品取引を展開して為替レート、金利リスクをロックする原則に従い、投機性、套利性の取引操作をしないが、外国為替派生品取引には依然として一定のリスクがある。
1、市場リスク:外国為替派生品取引契約為替レート、金利と満期日の実際為替レート、金利の違いは取引損益を生む。外国為替派生品の存続期間中、各会計期間に再評価損益が発生し、満期日までの再評価損益の累計値は取引損益に等しい。
2、流動性リスク:外国為替派生品は会社の外国為替資産、負債を根拠とし、実際の外国為替収支と一致し、引渡し時に十分な資金が決済に供されることを保証し、あるいは純額引渡し派生品を選択し、満期日の資金需要を減らす。
3、契約履行リスク:会社が外国為替派生品取引を展開する対象はすべて信用が良好で、会社と長期的な業務往来を確立した銀行であり、契約履行リスクが低い。
4、お客様の違約リスク：お客様の売掛金が期限切れになり、代金が予測回収期間内に回収できなくなり、納期遅延による会社の損失をもたらす。
5、その他のリスク:取引を展開する時、操作者が規定の手順に従って外国為替派生品の取引操作を行わなかったり、派生品情報を十分に理解できなかったりした場合、操作リスクをもたらす。取引契約条項が明確でない場合、法律リスクに直面する可能性があります。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、外国為替派生品取引の原則を明確にする:外国為替派生品取引は保値を原則とし、為替レートの変動によるリスクを最大限に回避し、市場状況と結びつけて、適時に操作戦略を調整し、保値効果を向上させる。2、制度建設：会社はすでに《証券投資と派生品取引管理制度》を創立して、派生品取引の授権範囲、審査・認可手順、操作要点、リスク管理と情報開示に対して明確な規定をして、効果的に外国為替派生品取引行為を規範化して、外国為替派生品取引リスクをコントロールすることができる。
3、製品選択:外国為替派生品取引を行う前に、複数の取引相手と多種の製品の間で比較分析を行い、会社の業務背景に最も適し、流動性が強く、リスクがコントロールできる金融派生ツールを選択して業務を展開する。
4、取引相手の管理:外国為替派生品業務に従事する取引相手を慎重に選択する。会社は合法的な資質を持つ大手商業銀行などの金融機関と金融派生品取引業務を展開し、発生する可能性のある法律リスクを回避する。
5、専任者は責任を負う:会社の管理層の代表、会社の財務管理部と監査部などの関連部門が特別工作グループを設立し、外国為替派生品取引前のリスク評価を担当し、取引の実行可能性と必要性を分析し、財務管理部は取引の具体的な操作処理を担当し、市場に重大な変化が発生した場合、直ちにリスク評価の変化状況を報告し、実行可能な応急停止措置を提出する。
四、投資が会社に与える影響
会社が展開する外国為替派生品取引は日常経営と密接に関連しており、会社の外貨資産、負債状況及び外国為替収支業務状況をめぐって、真実な取引背景に基づいて一定割合の外国為替派生品取引を組み合わせ、外国為替変動が会社にもたらす外国為替リスクに対応し、会社の財務安定性を強化し、会社の安定した経営の要求に合致する。
会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号——スイート会計》、《企業会計準則第37号——金融ツールの列報》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替派生品取引業務に対して相応の計算と列報を行う。外国為替派生品契約は取引性金融資産を用いて初期及び後続計量を行い、取引性金融資産の公正価値は金融機関が公開市場取引データに基づいて定価する。
五、独立取締役の意見
独立取締役は、会社が外国為替派生品取引業務を展開するのは主に人民元の為替レートの変動による外国為替リスクを回避し、外国為替リスクによるコストの不確実性を効果的にコントロールし、会社の財務の安定性を強化し、会社の経営発展の需要に合致するためであると考えている。会社はすでに《証券投資と派生品取引管理制度》と関連するリスクコントロール措置を制定し、外国為替派生品取引のリスク管理とコントロールを強化するのに有利であり、関連業務は相応の意思決定プログラムと情報開示義務を履行し、会社と全体の株東、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。これにより、会社が外国為替派生品取引業務を展開することに同意した。
六、書類の検査準備
1、『第七回取締役会第二十三回会議決議』
2、「独立取締役が会社の第七回取締役会第二十三回会議に関する事項に対する独立意見」はここに公告する。
Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 取締役会2022年4月13日
