Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 募集資金保管と使用状況特別報告の鑑証報告書信会師報字[2002 2]第ZB 10374号
＊＊＊ Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 2021年度募集資金について
保管と使用状況特別報告書の鑑証報告書
信会師報字[2002 2]第ZB 10374号 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 全株主:
私たちは委託を受けて、添付の＊＊＊ Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) （以下「＊＊＊ Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 」と略称する）2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告（以下「募集資金特別報告」と略称する）に対して合理的に保証する認証業務を実行した。
一、取締役会の責任
Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 取締役会の責任は中国証券監督管理委員会『上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求（2022年改訂）』（証券監督管理委員会公告〔202215号）、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金特別報告書の真実、正確、完全を確保し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告に対して鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、資金募集特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、すべての重大な面で Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 2021年度募集資金の保管と使用状況を如実に反映し、合理的な保証を得る。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
われわれは、 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 2021年度募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
五、使用制限を報告する
本報告書は、2021年度報告書を開示する目的でのみ使用され、その他の目的として使用してはならない。
立信会計士事務所中国公認会計士:劉海山
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：楊秋実
中国・上海二O二二年四月十一日
Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019)
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業の規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定について、当社は2021年度の募集資金の保管と使用状況について以下の特別報告を行った。
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
1、2009年公開増発株式
中国証券監督管理委員会の証券監督管理許可〔2009911号文の承認を経て、深交所の同意を得て、主な販売商 Zheshang Securities Co.Ltd(601878) 有限責任会社(以下「 Zheshang Securities Co.Ltd(601878) 」と略称する)は元A株の株主優先購入とネット上、ネット下の定価発行を結合する方式で人民貨幣普通株(A株)株2932万株を発行する。この発行価格は1株当たり11.98元で、合計3512536万元の資金を募集し、座席引受費105376万元と推薦費260.00万元と中国証券登録決済有限責任会社深セン支社の登録費2.93万元後の募集資金3380867万元で、すでに主引受商 Zheshang Securities Co.Ltd(601878) が2009年9月28日に会社の募集資金監督管理口座に送金した。インターネット発行費、募集説明書印刷費、申告会計士費、弁護士費、評価費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用707.15万元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は3310152万元だった。上記の募集資金が到着した状況は浙江天健東方会計士事務所有限会社の検証を経て、「検査報告」(浙天会検査〔2009179号)を発行した。
2、2017年非公開発行株式
中国証券監督管理委員会の「承認 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可2017928号)の承認を経て、 Yifan Pharmaceutical Co.Ltd(002019) は特定対象に人民元普通株(A株)10616747株を非公開で発行し、発行価格は17.00元/株で、募集資金総額は180050000万元で、推薦、販売費用を差し引いた人民元は362555万元(税込)、会計士費、弁護士費、株式登記費などのその他の発行費用は人民元590.87万元(税込)後、実際の募集資金の純額は人民元176285358万元である。
立信会計士事務所(特殊普通組合)は2017年8月7日、今回の発行募集資金の入金状況を検証し、信会師報字[2017]第ZB 1185号「検資報告」を発行した。
(二)資金の使用と残高の募集状況
1、2009年公開増発株式
単位：人民元万元
プロジェクト募集資金発生額
実際募集資金純額3310152
減：募集投資項目支出2534154
銀行手数料0.91
永久補充流動資金835011
プラス：特別口座の利息収入591.04
募集資金残高(2021年12月31日現在)0.00
2、2017年非公開発行株式
単位：人民元万元
プロジェクト募集資金発生額
実際募集資金純額176285358
減：募集投資項目支出12367918
銀行手数料2.20
プラス：専業者利息収入407561
募集資金残高（2021年12月31日現在）5667781
そのうち：銀行募集資金口座467781に預ける
現金管理0.00
補充流動資金5200000
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、当社は「会社法」、「証券法」、深セン証券取引所の「株式上場規則」及び「上場会社規範運営ガイドライン」などの関連法律、法規と規範性文書の規定に基づき、会社の実際の状況と結びつけて、「会社募集資金管理方法」(以下「管理方法」と略称する)を制定した。「管理方法」によると、当社は募集資金に対して専戸貯蔵を行い、銀行に募集資金専戸を設立し、推薦機構とともに「募集資金三者監督管理協議」に署名し、各方面の権利と義務を明確にした。
1、2009年株式公開発行
2009年10月6日、会社は Zheshang Securities Co.Ltd(601878) Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 杭州臨安支店(以下「臨安 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 」と略称する)と「資金募集三者監督管理協議」を締結した。
2014年3月19日、会社は Zheshang Securities Co.Ltd(601878) と「持続的な監督業務の終止に関する協定」に署名し、2014年3月24日に申銀万国証券株式会社(以下「申銀万国」と略称する)と「資金募集使用持続監督協定」を締結し、監督期間は会社と申銀万国が協定を締結した日から募集資金の使用が完了する日までと約束した。同日、会社は申銀万国及び臨安 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) と「資金募集三者監督管理協議」を締結した。
『申銀万国証券株式会社発行株式吸収合併宏源証券株式会社の承認に関する承認』(証監許可[20141279号文)及び中国証監会の関連承認に基づき、引き続き監督機構申銀万国と宏源証券株式会社の合併を監督し、申銀万国は推薦人(主代理店)としての権利義務は合併再編後の Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任会社(以下「 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 」)が引き継ぐ。
2015年2月13日、会社は Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 及び臨安 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) と『関連 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 証券引受推薦有限責任会社は元申銀万国証券株式会社と会社、 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 杭州臨安支店協議の下ですべての権利義務の補充協議を締結した』を締結し、各方面の権利と義務を約束した。
2015年9月15日、同社の2015年第4回臨時株主総会は「一部の募集プロジェクトの実施主体の変更に関する議案」を審議・採択し、同社は「年間20000トンの全生物分解材料(PBS)プロジェクト」を同社の実施から完全子会社杭州鑫富科技有限公司(以下「杭州鑫富」と略称する)に変更する予定だ。2016年3月29日、同社の第5回取締役会第40回会議は「親会社と完全子会社の内部資産再編剥離の完了に関する議案」を審議・採択した。会社の内部資産再編の剥離が完了した後、会社の募集資金は会社から杭州鑫富に移転した。会社、杭州鑫富、 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) と臨安 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) は再び《資金を募集する3つの監督管理協議》を締結して、各方面の権利と義務を約束して、杭州鑫富は臨安 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) で資金を募集する特別口座を開設して、そして会社の元の資金を募集する口座を抹消します。2、2017年非公開発行株式
同社の第6回取締役会第12回(臨時)会議の審議を経て、「資金募集特別口座の設立に関する議案」が可決され、同社はそれぞれ中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) Ping An Bank Co.Ltd(000001) に資金募集特別口座を開設した。2017年8月、2018年6月、会社及び完全子会社合肥億帆生物製薬
