Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
2021年度内部統制自己評価報告
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドライン及びその他の内部統制監督管理要求に基づき、 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 内部統制マニュアルと評価マニュアルを結合し、2021年12月31日（内部統制評価報告基準日）までの内部統制設計と運行の有効性を自己評価する。この評価報告書は取締役会の審査許可を得て公表された。
一、重要声明
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求に基づき、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を保証し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して相応の責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 財務報告内部制御欠陥評価の認定基準に基づき、評価報告基準日において、財務報告内部制御重大、重要欠陥は存在せず、 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従い、すべての重大な面で有効な財務報告内部制御を保持している。
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 非財務報告内部制御欠陥評価の認定基準に基づき、内部制御評価報告基準日において、非財務報告内部制御の重大かつ重要な欠陥は発見されず、非財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在する。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) リスクガイドの原則に従って評価範囲に含まれる主要単位、業務と事項及び高リスク領域を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 本部の各部門とすべての子会社を含む。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、投資管理制御、人的資源、資金活動、購買業務、資産管理、業務アウトソーシング、財務報告、契約管理、情報システム、子会社管理制御を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、会社レベル
1.1内部環境
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 規範運営の基本理念に基づき、積極的に良好な制御環境の構築に努力し、良好な内部制御環境は有効な内部制御を実施する基礎である。 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 内部制御環境は主に以下の6つの方面に現れている。
（1）企業文化
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) は一貫して誠実さと道徳価値観の雰囲気の造営と維持を重視し、精神文化、制度文化、行為文化と企業文化の宣伝と教育を展開し、「従業員行為規範」「従業員マニュアル」などの一連の内部規範を確立し、厳しい処罰制度と上層管理者の体の力行を通じて、誠実さと道徳価値観を造営し、維持している。二重保護メカニズムを設置し、従業員の操守リスクを防ぎ、広く考え、文化革新を重視する。
（2）適任能力の重視
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) ここ数年、高学歴、高技能人員を絶えず導入し、人材の育成を重視し、管理層は特定の職場に必要な能力レベルの設定を非常に重視し、そのレベルに達するために必要な知識と能力の要求を重視している。 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) また、実際の仕事の必要に応じて、異なる職場に対して多種の形式の訓練教育を展開し、技能試合を展開し、従業員が現在の職場に適任できるようにする。
（3）ガバナンス層の参加度
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) ガバナンス層の職責は会社の定款と政策の中ですでに明確に規定されている。ガバナンス・レベルは、自身の活動を通じて、監査とリスク管理委員会の支持の下で、会社の会計政策と内部、外部監査の仕事と結果を監督します。ガバナンス・レベルの職責には、内部統制の有効性を検討するための政策とプログラムの設計が合理的かどうか、実行が有効かどうかを監督することも含まれています。
（4）管理職の理念と会社のビジョン
効果的な管理環境において、管理職の経営理念は積極的な雰囲気を創造し、業務プロセスと内部制御の有効な運行を促進することができる。 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 管理層は一貫して“力を合わせて同行して、革新してウィンウィンします”の核心価値観に基づいて、“精工致遠、利器善事”を企業の使命にして、会社を一日も早く世界一流の精密製造サービス商になります。
（5）職権と責任の分配
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 授権使用状況に対して有効な制御と会社の活動に対して監督を行い、会社は予算制御制度を創立し、状況の変化によって会計システムの制御政策を比較的にタイムリーに修正することができる。財務部門は各種の措置を通じて、業務活動が適切な授権に従って行うことを合理的に保証する。取引と事項が正しい金額で、適切な会計期間中に、適切な口座にタイムリーに記録され、財務諸表の作成が企業会計準則の関連要求に合致することを合理的に保証する。
（6）社会的責任
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) はずっと社会責任の履行を重視して、人を本とする管理理念に基づいて、社会責任の履行の理念をしっかりと確立して、安全生産、環境保護と資源の節約を重視します;品質管理を厳格にし、顧客満足度と忠誠度を絶えず向上させる。従業員の職業発展計画指導を重視する。比較的科学的な採用、育成訓練、交代、審査、賞罰などの人事管理制度を確立し、実施し、毎年新卒者と社会在職者を募集して就業を促進し、社会保険システムを完備し、従業員の合法的権益を保護し、慈善事業などの社会公益活動を提唱し、公共関係の維持を重視している。
1.2リスク評価
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) の持続的な健全な発展を保証するために、会社は戦略リスク、財務リスク、運営リスクなどの会社レベルと業務プロセスレベルのリスクの監視と評価を重視し、従業員のリスク意識を強化し、リスク管理文化を形成し、全面的なリスク管理システムの建設を徐々に完備し、部門の帰口管理を指定し、自ら重大なリスクを識別し、リスク応急対策を制定し、リスク対応を行う。定期的にリスクモニタリング状況を作成し報告し、リスクガイドを原則とする内部制御を形成する。
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 情報化センターは情報化建設、情報システム管理を管理し、情報化建設状況は良好である。取締役会事務室は対外情報開示と投資家とのコミュニケーションを担当し、投資家関係管理業務が規範的に展開されている。円滑な内部コミュニケーションメカニズムを確立し、毎月定期的に管理層に財務、安全、品質などの管理情報をタイムリーかつ効果的に提供し、管理層の意思決定に供し、情報に対して秘密保持管理を行い、秘密漏洩を厳重に防止する。不審な不適切な事項と行為に対して、匿名のポストを開設し、従業員と上層管理者との直接的かつ効果的なコミュニケーションを円滑にする。
情報管理の専門化、体系化、規範化、内部情報と外部情報の伝達とコミュニケーションに良好なプラットフォームを提供し、 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) は不審な不適切な事項と行為に対して有効なコミュニケーションルートとメカニズムを確立し、管理層に従業員の職責とコントロール責任について有効なコミュニケーションを行うことができる。組織内部のコミュニケーションの十分性は従業員に効果的にその職責を履行させ、取引先、サプライヤー、監督者とその他の外部人との有効なコミュニケーションを行い、管理面で各種の変化に対してタイムリーに適切なさらなる行動をとることができる。1.4コントロールに対する監督
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) は定期的に各内部制御を評価する一方で、各種のメカニズムを確立して関係者が正常な職場の職責を履行する時、かなりの程度で内部制御が有効に運行する証拠を得ることができる。一方,外部コミュニケーションにより内部で発生した情報を確認したり,問題点を指摘したりする.ガバナンス層と管理層は内部制御の各関連部門と監督管理機構の報告と提案を非常に重視し、各種措置を取って内部制御設計の欠陥と運行中に発生した偏差をタイムリーに是正する。
2、業務面
「企業内部制御基本規範」「上場企業内部制御ガイドライン」とグループ内部制御ガイドラインの分類要求に基づき、会社内部制御制度の建設時に内部環境、リスク評価、制御活動、情報コミュニケーション、内部監督などの要素を十分に考慮し、制御活動は会社の財務管理、固定資産管理、投資融資管理、物資調達、契約管理、情報開示などの方面をカバーする。会社は財務会計管理制度、購買制御制度、固定資産管理制度、投資制御制度、品質検査制御制度、科学技術開発管理制度、経営管理制御制度、内部監査制度、契約管理方法、法律工作制度、行政管理制度、情報化運行制度など多くの経営管理制御制度を制定し、完備した。
内部制御制度の設計と実行の有効性を自己評価することにより、主な内部制御制度と実行状況を以下のように説明する。
(1)株主総会と株主について
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) は「会社定款」「株主総会議事規則」の要求に厳格に従い、株主総会の招集、開催、採決手続きを規範化し、会社はすべての株主に平等に対応し、株主、特に中小株主の利益を保護することができる。会社の持株株主の行為規範は、法に基づいてその権利を行使し、相応の義務を負う。会社は独立した業務と自主経営能力を持って、業務、人員、資産、機構、財務の上で持株株主から独立して、会社の取締役会、監事会と内部機構は独立して運営します。
（2）取締役会と取締役について
取締役会は「会社法」「会社定款」に厳格に従って会議を開き、株主総会の決議を執行し、法に基づいて職権を行使し、株主総会に責任を負う。会社は「会社定款」「独立取締役工作制度」に規定された選任手続きに厳格に従って取締役を選挙する。会社には独立取締役が3人おり、全体の取締役の3分の1以上を占めている。会社の取締役会の人数と人員構成は法律、法規の要求に合致する。会社の取締役の皆様は、会社と株主の利益を守るために、勤勉に権利を行使することができます。
（3）監事会と監事について
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 法律に基づいて監事会を設立し、監事会は会社の監督機構になる。会社は「会社定款」に規定された選任手続きに厳格に従って監事を選挙し、会社の監事会の人数と人員構成は法律、法規の要求に合致する。会社の監事は真剣に職責を履行することができて、株主に対して責任を負う精神に基づいて、会社の財務と取締役、マネージャーとその他の高級管理者に対して職責行為の合法的、コンプライアンス性を履行して監督を行って、会社と株主の合法的権益を維持します。
(4)情報開示と透明度について
会社の《情報開示管理制度》の規定によって、会社は取締役会秘書を指定して日常情報開示の仕事を担当して、株主の訪問とコンサルティングを接待して、会社は厳格に関連法律法規の規定に従って真実で、正確で、完全で、タイムリーに関連情報を開示することができて、そして会社のすべての株主が平等な機会で情報を得ることができることを確保します。
（5）全面予算管理制度
精細化管理レベルを向上させ、科学的かつ合理的な予算を編成するために、会社は「全面予算管理方法」を制定し、予算の組織構造と仕事の職責、予算編成の内容とプログラム、予算調整、予算の執行と審査を規定した。財務部門は予算管理職を専門に設置し、予算の編成、執行と審査を強化し、一定の効果を得た。会社の日常運営は主に予算中心の管理制度をめぐって行われ、会社の経営目標の実現を確保している。
（6）貨幣資金内部管理
会社は貨幣資金の内部制御制度を制定し、会社の資金管理を規範化し、資金の安全を保証し、資金の使用コストを下げる。貨幣資金の収入、支出は合理的で合法的な証明書を取得し、タイムリーに帳簿に記入しなければならない。会社は貨幣資金の収入と支出に対して予算計画に厳格に従って実行する。通貨資金の支払いに対して厳格な授権承認プログラムを確立し、通貨資金の安全を保証した。手形に対して専門の予備調査簿を採用して登録管理を行い、手形の紛失と盗用を防止し、銀行の予備印鑑の管理を強化する。
貨幣資金内部制御制度は出納、貨幣資金会計と貨幣資金主管の職責を明確にし、相容れない職場の分離を堅持した。出納は毎日仕事が終わる前に現金を棚卸しししし、「在庫現金棚卸し表」を作成し、現金日記帳の残高と照合し、在庫現金限度額部分を超えた場合、銀行に預ける必要がある。貨幣資金会計は定期的に銀行口座を照合し、銀行預金残高調整表を作成し、帳簿調整残高と銀行預金の請求書残高の照合を一致させる。日常の実行では、上述の制度とプログラムに関する要求に従うことができる。
（7）一般費用の管理と管理
一般費用の管理とコントロールに対して、会社は「費用清算と借入金管理方法(試行)」を制定し、期間費用の清算プロセス、審査許可権限、予算コントロールなどを規範化し、費用予算は年度総額のコントロールを採用し、会社の全面的な予算管理に組み入れた。月度または四半期は費用分析方式を通じて各関係部門と単位の費用制御状況を提示し、それによって直ちに有効な措置を取って費用を制御させる。費用予算の編成、審査・認可、清算職場の分離、費用清算専門職の設置は費用の合理性、手形の合法性、清算手続きの健全性などを審査し、費用の超過支出、違反リスクを防止する。多くの対策を並行して、一般費用の内部制御措置は健全で、内部制御の欠陥は存在しない。（8）購買と支払の内部管理
会社は購買と支払いの内部制御制度を確立し、会社の購買と支払い関連業務を規範化した。会社は比価調達の原則に従って、品質、価格、信用の優良な単位を選んで、物資の合格サプライヤーとします。月度購買は、物資使用部門が月度生産計画に基づいて購買部門に物資需要計画を報告し、購買部門が在庫状況に基づいて購買計画を作成し、会社の関連部門に報告して審査し、主管指導者が審査・認可した後、購買を実行する。物資が到着した後、物資管理者が点検して検収し、物資が検収されて入庫した後、財務部門は支払い審査・認可書によって購買代金を支払う。会社は購買と支払いの内部制御制度の実施を通じて、生産経営の正常な進行とリスク防止を保証した。
（9）販売と入金の内部管理
会社は販売と入金の内部制御制度を確立し、会社の販売業務を規範化した。会社の販売業務における契約の締結、入金、出荷などの重要な一環はそれぞれ販売部門、財務部門、物流部門が責任を負い、各部門は互いに牽制し、監督し、販売段階における職務の分離を確保する。会社の各部門は販売管理の流れに従って、それぞれその職を司り、操作を規範化し、販売と入金の内部制御の面で抜け穴がない。
（10）実物資産内部統制管理
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