について Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
2021年度募集資金の保管・使用状況
特定項目報告の鑑証報告
信会師報字[2002 2]第ZG 10877号 Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) 全株主:
弊社は委託を受けて、添付の＊＊＊ Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) （以下「貴社」と略称する）2021年度募集資金保管と使用状況特別報告（以下「募集資金特別報告」と略称する）に対して合理的に保証する認証業務を実行した。
一、取締役会の責任
貴社の取締役会の責任は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督管理委員会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金特別報告書の真実、正確、完全を確保し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告に対して鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、資金募集特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況をすべての重大な面で如実に反映し、合理的な保証を得る。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
五、使用制限を報告する
本報告書は貴社が2021年の年度報告書を開示する目的でのみ使用し、その他の目的に使用してはならない。立信会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国・上海中国公認会計士：
二〇二年四月十一日
Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046)
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業の規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定について、当社は2021年度の募集資金の保管と使用状況について以下の特別報告を行った。
一、募集資金の基本状況
(I)2016年非公開発行募集資金
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[20153134号文書の承認を得て、会社は2016年2月に非公開で株式人民元普通株(A株)13043478株を発行し、発行価格は8.05元/株で、今回の募集資金は1050000万元で、発行費用426.14万元を差し引き、実際の募集資金の純額は1007386万元である。2016年2月28日現在、上記の募集資金はすべて到着しており、業経立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は「信会師報字[2016]第710135号」の検資報告で検証確認した。
2021年12月31日現在、この募集資金の使用状況は以下の通りである。
プロジェクト金額（万元）
募集資金純額1007386減：前年度使用済金額3713672021年度使用金額0.00プラス：募集資金利息収入控除手数料純額44.99未使用募集資金残高640518マイナス：現金管理金額139200一時補充流動資金500000募集資金口座残高13.18
（Ⅱ）2018年の関連資金募集状況
中国証券監督管理委員会の証監許可〔20171795号文の承認を得て、会社は2018年1月に株式人民元普通株(A株)6121970株を非公開で発行し、発行価格は8.96元/株で、今回は関連資金5484503万元を募集し、発行費用136617万元を差し引き、実際の募集資金の純額は5347886万元である。
2018年1月9日現在、上記の募集資金はすべて到着しており、業経立信会計士事務所(特殊普通パートナー)は「信会師報字[2018]第ZG 10006号」の検査報告で検証確認した。
2021年12月31日現在、この募集資金の使用状況は以下の通りである。
プロジェクト金額（万元）
募集資金総額5484503減：前年度使用済金額30128172021年度使用金額1145979プラス：募集資金利息収入控除手数料純額271942未使用募集資金残高1597649減少：現金管理金額200000一時補充流動資金金額1360000募集資金口座残高376.49
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の権益を保護するために、会社は「会社法」、「証券法」、「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律法規に基づき、「募集資金使用管理制度」を制定し、2021年10月28日に第7回取締役会第5回会議を経て改訂を審議した。(I)2016年非公開発行募集資金管理状況
2016年3月24日、会社は工行洛陽長春支店及び徳邦証券と「資金募集三者監督管理協定」に署名した。
2017年5月3日、会社が華融証券株式会社(以下「華融証券」と略称する)を2017年に株式を発行して資産を購入し、関連資金を募集する独立財務顧問として招聘したため、会社は徳邦証券と署名した推薦協定を解除し、同日、会社は工行洛陽長春支店、華融証券と「資金募集三方監督管理協定」に署名した。
2021年2月5日に開催された2021年第1回臨時株主総会では、「募集資金を「伊浜科学技術産業園(一期)プロジェクトへの投資建設に変更する」という議案が審議され、2016年に非公開で発行された未使用の募集資金をすべて洛陽軸受研究所有限会社の「伊浜科学技術産業園(一期)プロジェクト」に投入することに同意した。今回募集した资金の使用主体は Sinomach Precision Industry Co.Ltd(002046) から洛陽軸受研究所有限会社に変更されたため、洛陽軸受研究所有限会社は Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 洛陽長春支店に17050212292 Hubei Radio & Television Information Network Co.Ltd(000665) 6の口座を開設し、専用口座は今回募集した资金を保存した。2021年6月22日、会社、洛陽軸受研究のすべての制限会社と Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 洛陽長春支店、華融証券は「資金募集三者監督管理協定」に署名した。上記の協議と三者監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、確実に履行されている。
金額単位：人民元万元
銀行名称口座初期保管金額締切日残高記憶方式中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 洛陽長春17050212292 Hubei Radio & Television Information Network Co.Ltd(000665) 61007386 13.18普通期間
支店
合計——1007386 13.18——
会社は2021年4月23日に第7回取締役会第2回会議を開き、「一時的に遊休募集資金を用いて現金管理を行う議案」を審議・採択し、取締役会は会社が募集資金プロジェクトの建設に影響を与えないことを保証する前提の下で、人民貨幣1.1億元を超えない一時的な遊休募集資金を用いて現金管理を行うことに同意し、額の範囲内で、資金はスクロールして使用することができる。これにより、会社は一時的に遊休募集資金を用いて現金管理を行い、2021年12月31日、現金管理を行うために開設した製品専用決済口座は以下の通りである。
金額単位：人民元万元
銀行名口座締切日残高格納方式
中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 洛陽長春支店17050212292 Hubei Radio & Television Information Network Co.Ltd(000665) 6139200 7日間ローリング
合計139200-
（Ⅱ）2018年募集関連資金管理状況
2018年2月7日、会社、鄭州研磨材研削研究所有限会社、華融証券、 China Construction Bank Corporation(601939) 鄭州鉄道支店は「資金募集三方監督管理協議」に署名した。会社、鄭州研磨器研削研究所有限会社、
