証券コード: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) 証券略称: Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) 公告番号:2022026債券コード:123072債券略称:楽歌転債
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
外国為替ヘッジ保証業務の継続に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) (以下「会社」と略称する)は2022年4月11日に第4回取締役会第39回会議、第4回監事会第32回会議を開催し、「外貨スワップ業務の継続に関する議案」を審議・採択し、為替レート変動リスクを低減するため、会社の業務発展状況に基づき、取締役会、監事会は、会社及び子会社が自己資金及び銀行の信用限度額を用いて総額が40000万ドル(又は他の外貨に等しい)を超えない外国為替オプション業務取引を展開することに一致し、上記取引限度額は株主総会の審議が通過した日から1年以内に循環して使用することができ、理事長又はその授権者に限度額範囲内で上記外国為替オプション業務を具体的に実施することを授権する。以下に関連事項を公告する。
一、外国為替ヘッジ保証業務を展開する目的
外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減し、将来の債務返済為替レートの変動リスクを低減するために、会社と傘下の子会社は外国為替スイート保証業務を展開する予定である。
二、外国為替ヘッジ保証業務の基本状況
1、主な関連通貨及び業務品種
会社が展開する予定の外国為替オプション業務は、会社の経営で使用する主な決済通貨と同じ通貨に従事することに限られ、主な外貨通貨にはドル、ユーロ、円が含まれているが、これらに限られない。
会社が展開する予定の外国為替オプション業務には、長期決済為替業務、外国為替オプション業務及びその他の外国為替派生製品業務が含まれるが、これらに限定されない。
2、業務規模及び投入資金の出所
会社の資産規模と業務需要の状況によって、会社と傘下の子会社が累計して展開した外貨保証業務の総額は40000万ドル(または他の外貨に等しい)を超えない。会社が外国為替オプション業務を展開して投入した資金源は会社の自己資金と銀行の信用額であり、資金募集には関与しない。3、期限及び授権
外国為替オプション業務が会社の経営と密接に関連していることを考慮して、会社の取締役会は会社の理事長に日常の外国為替オプション業務方案を審査・認可し、外国為替オプション業務関連契約に署名することを授権した。授権期限は株主総会の審議が成立した日から12ヶ月以内に有効であり、上記額は期限内に循環して使用することができる。4、取引先
銀行などの金融機関。
三、外国為替オプション保証業務のリスク分析
会社は外国為替スイートオプション業務を展開して為替レート、金利リスクをロックする原則に従い、投機性、スイート性の取引操作をしないが、外国為替スイートオプション業務の取引操作には依然として一定のリスクがある。
1、為替レートの変動リスク：外国為替レートの動きと会社が為替レートの変動方向を判断することとが大幅にずれた場合、会社が為替レートをロックした後に支出するコストはロックしない時間のコスト支出を上回る可能性があり、それによって会社の損失をもたらす。
2、信用リスク:会社が行った外国為替オプション業務の取引相手はいずれも信用が良好で、会社と長期的な業務往来を確立した金融機関であり、基本的に履行リスクは存在しない。
3、内部操作リスク:外国為替オプション取引業務の専門性が強く、従業員の操作ミス、システム故障などの原因で外国為替オプション業務を処理する過程で損失をもたらす可能性がある。
四、リスク管理措置
1、構造が簡単で、流動性が強く、リスクが低い外国為替保証業務を選択する。
2、外国為替オプション保証業務は保証を原則とし、為替レートの変動によるリスクを最大限に回避し、授権部門と人員は市場の動向に密接に注目し、分析し、市場状況と結びつけ、適時に操作戦略を調整し、保証効果を高めなければならない。
3、会社は「派生品取引管理制度」を制定し、外国為替オプション保証業務取引の操作原則、審査許可権限、内部操作プロセス、情報隔離措置、内部リスクコントロール処理手順、情報開示などを明確に規定し、取引リスクをコントロールした。
4、会社は銀行などの金融機関と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理制度を厳格に執行し、法律リスクを防ぐ。
五、会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則第22号-金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号-套期保値》、《企業会計準則第37号-金融ツール列報》、《企業会計準則第39号-公正価値計量》の関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替套期保値業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。
六、監事会、独立取締役及び推薦機構の意見
1、監事会の意見
2022年4月11日、会社の第4回監事会第32回会議は「外国為替ヘッジ保証業務の継続に関する議案」を審議・採択し、監事会は「会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開するのは、外国為替ヘッジ保証ツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするためであり、一定の必要性がある」と考えている。会社はすでに「派生品取引管理制度」を制定し、関連内制御制度を完備し、会社が取った的確なリスク制御措置は実行可能である。会社及び傘下の子会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開し、会社の利益に合致し、会社及び全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況が存在しない場合、会社及び傘下の子会社と銀行などの金融機関が累計総額40000万ドル(またはその他の外貨に等しい)を超えない外国為替ヘッジ保証業務を展開することに同意する。外国為替ヘッジ保証業務を展開する期限は、株主総会の審議が通過した日から12ヶ月以内に循環して使用することができ、理事長またはその授権者に額範囲内で上記の外国為替ヘッジ保証業務を具体的に実施することを授権する。
2、会社の独立取締役は会社が外国為替オプション業務を展開することについて、以下の意見を発表した:会社と銀行などの金融機関は外国為替オプション業務を展開し、外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社の生産経営に与える悪影響を防ぎ、経営業績の相対的な安定を保証する。会社は「派生品取引管理制度」を制定し、会社が外国為替オプション業務に従事するために具体的な操作規程を制定した。会社及び傘下の子会社が外国為替オプション業務を展開する関連意思決定プログラムは国家関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致し、会社と株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。私たちはこの議案に同意する。
3、推薦機関の意見
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
会社が今回外国為替保証業務を展開することはすでに会社の第4回取締役会第39回会議、第4回監事会第32回会議の審議を通過し、会社の独立取締役は同意意見を発表し、必要な審査・認可手続きを履行し、関連法律法規の規定に合致した。
会社は関連業務に対して合理的な内部制御制度とリスク対応措置を制定し、関連リスクを効果的に制御することができる。会社が外国為替スイートオプション業務を展開することは会社の実際の経営の需要に合致し、為替レートの変動が会社の経営に与える影響をある程度下げることができる。
推薦機構は会社に注意を促す:外国為替オプション保証業務を行う過程で、業務人員の育成訓練とリスク責任教育を強化し、リスクコントロールの具体的な措置と責任追及メカニズムを実行し、利益を目標とする投機行為を根絶し、募集資金を使って直接または間接的にオプション保証を行ってはならない。
推薦機構は投資家に注目を促した:会社は外国為替オプション業務に対して相応のリスクコントロール措置を取ったが、外国為替オプション業務固有の為替レート変動リスク、内部コントロール固有の限界などのリスクは、会社の経営業績に影響を与える可能性がある。
以上、推薦機構は会社が今回外国為替オプションの保証業務を展開することに異議がない。
七、書類の検査準備
1、会社の第四回取締役会第三十九回会議の決議；
2、会社の第四回監事会第三十二回会議の決議；
3、独立取締役会社の第四回取締役会第三十九回会議の関連事項に関する独立意見;4 Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) 外国為替保証業務の実行可能性に関する分析報告。
ここに公告する。
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) 取締役会2022年4月13日
