Loctek Ergonomic Technology Corp(300729)
外国為替オプション業務の展開に関する実行可能性分析報告
一、会社が外国為替保証業務を展開する背景
外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減し、将来の債務返済為替レートの変動リスクを低減するために、会社と傘下の子会社は外国為替スイート保証業務を展開する予定である。
二、会社が展開する予定の外国為替保証業務の概要
会社が展開する予定の外国為替オプション業務は、会社の経営で使用する主な決済通貨と同じ通貨に従事することに限られ、主な外貨通貨にはドル、ユーロ、円が含まれているが、これらに限られない。
会社が展開する予定の外国為替オプション業務には、長期決済為替業務、外国為替オプション業務及びその他の外国為替派生製品業務が含まれるが、これらに限定されない。会社が外国為替オプション業務を展開して投入した資金源は会社の自己資金と銀行の信用額であり、資金募集には関与しない。
三、会社が外国為替保証業務を展開する必要性と実行可能性
会社の製品は大量に海外市場に輸出する必要があり、国際政治、経済不確定要素の影響を受け、外国為替市場の変動が頻繁で、会社の経営不確定要素が増加している。外国為替市場のリスクを防ぐために、会社は具体的な状況に基づいて、適度に外国為替スイートオプション業務を展開する必要がある。会社が展開した外国為替オプション保証業務は会社の業務と密接に関連しており、会社の外国為替資産、負債状況及び外国為替収支業務状況に基づき、会社が外国為替変動リスクに対応する能力をさらに向上させ、会社が直面している外国為替レート、金利変動リスクをよりよく回避し、防止し、会社の財務安定性を強化することができる。
四、会社が外国為替保証業務を展開する基本状況
1、契約期間：基礎業務期間と一致し、普通は一年を超えない。
2、取引相手:外国為替オプション業務取引資格のある商業銀行と金融機関。
3、流動性手配：外貨スワップ保証業務は正常な外貨資産、負債を背景にして、業務金額と業務期限は予想外貨収支期限と一致する。
五、会社が外国為替保証業務を展開するリスク分析
会社は外国為替スイートオプション業務を展開して為替レート、金利リスクをロックする原則に従い、投機性、スイート性の取引操作をしないが、外国為替スイートオプション業務の取引操作には依然として一定のリスクがある。
1、為替レートの変動リスク：外国為替レートの動きと会社が為替レートの変動方向を判断することとが大幅にずれた場合、会社が為替レートをロックした後に支出するコストはロックしない時間のコスト支出を上回る可能性があり、それによって会社の損失をもたらす。2、信用リスク:会社が行った外国為替オプション業務の取引相手はいずれも信用が良好で、会社と長期的な業務往来を確立した金融機関であり、基本的に履行リスクは存在しない。
3、内部操作リスク:外国為替オプション取引業務の専門性が強く、従業員の操作ミス、システム故障などの原因で外国為替オプション業務を処理する過程で損失をもたらす可能性がある。
六、会社が外国為替保証業務に対して取ったリスクコントロール措置
1、構造が簡単で、流動性が強く、リスクが低い外国為替保証業務を選択する。
2、外国為替オプション保証業務は保証を原則とし、為替レートの変動によるリスクを最大限に回避し、授権部門と人員は市場の動向に密接に注目し、分析し、市場状況と結びつけ、適時に操作戦略を調整し、保証効果を高めなければならない。
3、会社は「派生品取引管理制度」を制定し、外国為替オプション保証業務取引の操作原則、審査許可権限、内部操作プロセス、情報隔離措置、内部リスクコントロール処理手順、情報開示などを明確に規定し、取引リスクをコントロールした。
4、会社は銀行などの金融機関と締結した契約条項を慎重に審査し、リスク管理制度を厳格に執行し、法律リスクを防ぐ。
七、会社が展開した外貨保証業務の実行可能性分析結論
会社が外国為替オプション業務を展開するのは、外国為替オプションツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするためであり、一定の必要性を持っている。会社はすでに「派生品取引管理制度」を制定し、関連内制御制度を完備し、会社が取った的確なリスク制御措置は実行可能である。
会社は外国為替スイート保証を展開することによって、ある程度外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防ぎ、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に低減することができる。
Loctek Ergonomic Technology Corp(300729) 取締役会2022年4月11日
