深セン市他山企業管理コンサルティング有限会社は Risuntek Inc(002981) 2022年株式オプション激励計画(草案)について
独立財務コンサルタントレポート
二〇二年四月
目次
ディレクトリ…1釈義……2声明……3一、株式オプション激励計画の主な内容……4(I)株式オプションの株式源と付与数……4(II)インセンティブ対象の範囲と株式オプションの割り当て……4(III)株式オプションの行権価格と確定方法……5(IV)株式オプションインセンティブ計画の有効期間、授与日、待機期間、行権手配と販売制限規定……5(V)株式オプションの付与条件と行権条件……7(VI)株式オプションインセンティブ計画のその他の内容……10二、独立財務顧問の意見……11(I)株式インセンティブ計画の実施の可能性に関する査察意見……11(II)株式インセンティブ計画会計処理の実施に関する査察意見……13(III)株式インセンティブ計画考課体系の実施に関する査察意見……13(IV)株式インセンティブ計画の実施が会社の持続的な経営能力、株主権益に及ぼす影響に関する査察意見……14(V)株式インセンティブ計画の実施が会社及び株主全体の利益を損なうかどうかについての査察意見……14三、書類の準備と場所の準備……15(I)書類を調べる……15(II)場所を調べる……15
釈義
本報告書では、文脈文意が別に示されていない限り、以下の語は次の意味を有する。
Risuntek Inc(002981) 、会社指 Risuntek Inc(002981) (証券略称: Risuntek Inc(002981) ;証券コード: Risuntek Inc(002981) )
本インセンティブ計画、本計画は Risuntek Inc(002981) 2022年株式オプションインセンティブ計画を指す。
株式インセンティブ計画（草案）、本インセンティブは「 Risuntek Inc(002981) 2022年株式オプションインセンティブ計画（草案）インセンティブ計画（草案）」を指す。
「深セン市他山企業管理コンサルティング有限会社広東朝陽電独立財務顧問報告、本報告指子科学技術株式会社2022年株式オプション激励計画(草案)に関する独立財務顧問報告」
株式オプションとは、会社がインセンティブ対象者に将来の一定期間内に予め定められた条件で一定数の会社の株式を購入する権利を付与することを指す。
インセンティブ対象とは、本インセンティブ計画に参加する者を指す。
付与日とは、会社がインセンティブ対象に株式オプションを付与した日を指し、付与日は取引日でなければならない。
行権価格とは、本インセンティブ計画が確定した、インセンティブ対象者が会社の株を購入する価格を指す。
本インセンティブ計画が設定したインセンティブ対象者が株式オプションを行使する条件がまだ期指の達成を待っていない期間は、インセンティブ対象者が授与した株式オプションが登録を完了した日から計算する
行権オプションとは、本インセンティブ計画が設定した行権条件が達成された後、インセンティブ対象が保有する株式オプションが行権できる期間を指す。
行権条件とは、本インセンティブ計画が確定し、インセンティブ対象が株式オプションを行使するために満たさなければならない条件を指す。
「会社法」は「中華人民共和国会社法」を指す。
「証券法」は「中華人民共和国証券法」を指す。
「管理方法」は「上場企業の株式激励管理方法」を指す。
『会社定款』は『 Risuntek Inc(002981) 定款』を指す。
中国証券監督管理委員会とは中国証券監督管理委員会を指す。
証券取引所とは深セン証券取引所を指す。
本独立財務顧問、他山コンサルティングは深セン市他山企業管理コンサルティング有限会社を指す。
元、万元、億元とは人民元、人民元万元、人民元億元を指す。
宣言
彼山コンサルティングは依頼を受け、 Risuntek Inc(002981) 2022年株式オプション激励計画の独立財務顧問を務め、本報告書を発行した。本報告書の発行について、本独立財務顧問は特に以下の声明を発表した。
1.本報告書は「会社法」「証券法」「管理方法」などの法律、法規と規範性文書の規定に基づき、会社が提供した関連資料と情報に基づいて作成する。会社はすでに保証しました:提供した本激励計画に関する資料と情報は真実で、正確で完全で、虚偽の記載、誤導性の陳述あるいは重大な漏れが存在しません。
2.本独立財務顧問は本インセンティブ計画の実行可能性、上場企業の持続的な発展に有利かどうか、上場企業の利益を損なうかどうか、株主の利益に対する影響について専門的な意見を発表するだけで、上場企業に対するいかなる投資提案を構成せず、投資家が本報告書に基づいて行ったいかなる投資意思決定によって生じる可能性のあるリスクに対して、本独立財務顧問は責任を負わない。
3.本報告書が表明した意見は以下の仮定を前提とする:国の現行の関連法律、法規及び政策に重大な変化がない;会社が置かれている地域と業界の市場、経済、社会環境には重大な変化がない。会社が提供した資料と情報は真実で、正確で、完全である。本激励計画に関わる各方面は誠実に信用を守ることができ、本激励計画及び関連協議条項に従ってすべての義務を全面的に、適切に履行することができる。本インセンティブ計画は他の障害がなく、順調に完成することができる。その他の不可抗力と予測不可能な要素がなく、重大な不利な影響を及ぼす。
4.本独立財務顧問は客観、公正、誠実信用の原則に従って本報告書を発行する。本報告書は、会社が本インセンティブ計画を実施する目的でのみ使用され、その他の用途に使用してはならない。
一、株式オプションインセンティブ計画の主な内容(I)株式オプションの株式源と授与数量
1.本インセンティブ計画の株式源は、会社がインセンティブ対象に向けて会社A株普通株を発行することである。2.本インセンティブ計画が付与する株式オプションの数は200.00万部で、本インセンティブ計画草案の公告時の会社の株式総額960.00万株の2.08%を占めている。このうち、初めて172.89万部を授与し、本激励計画草案の公告時の会社の株式総額960.00万株の約1.80%を占め、今回授与する予定の権益総額の86.45%を占めている。予約授与は27.11万部で、本激励計画草案の公告時の会社の株式総額960.00万株の0.28%を占め、今回授与する予定の権益総額の13.56%を占めている。
会社のすべての有効期間内の株式インセンティブ計画に関連する会社の株式は、累計で会社の株式総額の10%を超えない。
本インセンティブ計画の公告の日からインセンティブ対象者が株式オプションの行使を完了するまでの間、会社が資本積立金の株式移転、株式配当の配布、株式の分割または縮小、配株などのことが発生した場合、株式オプションの付与/行使数量は相応の調整を行う。(II)インセンティブ対象の範囲と株式オプションの配分
このインセンティブ計画で初めて付与されるインセンティブの対象は、会社の取締役、上級管理職、会社(子会社を含む)の他の重要な管理職およびコアテクノロジーの中堅(会社の独立取締役、監事、単独または合計で会社の5%以上の株式を保有する株主または実際の支配者およびその配偶者、両親、子供を除く)65人を超えない。予め付与されたインセンティブオブジェクトの決定は、最初に付与された基準を参照して実行される。
すべてのインセンティブ対象は、会社が株式オプションを付与する場合、および本インセンティブ計画の審査期間内に会社(子会社を含む)に勤務し、労働契約または採用契約に署名しなければならない。
本インセンティブ計画が株式オプションを付与する配分状況は以下の表に示す。
シリアル番号氏名国籍職務受領数が授与総量に占める株式総額
（万部）の割合
1啓勝中国副総経理12.00 6.00%0.125%
2徐林浙中国取締役、財務総監4.50 2.25%0.047%
3袁宏中国取締役会秘書4.00 2.00%0.042%
4その他の重要な管理職、核心技術の中堅152.39 76.20%1.587%
（計62人）
予約27.113.56%0.282%
合計200.00 100.00%2.083%
注:1、以上の合計データと各明細データの合計の和が末尾数に差がある場合は、四捨五入によるものとします。
2、株式オプション付与登録が完了する前に、インセンティブ対象者が付与権益を放棄した場合、取締役会が付与数量を相応に調整し、インセンティブ対象者が放棄した権益を直接減額したり、他のインセンティブ対象者の間で配分したり、予約付与に調整したりする。
本インセンティブ計画のいずれかのインセンティブ対象が有効期間内のすべての株式インセンティブ計画を通じて授与された会社の株式の累計は、会社の株式総額の1%を超えない。(III)株式オプションの行権価格と確定方法
1.株式オプションの行使価格
本インセンティブ計画が付与する株式オプション(予約を含む)の行権価格は21.81元/株である。すなわち、行使条件を満たした後、インセンティブ対象者は1株当たり21.81元の価格で会社が発行するA株普通株を購入することができる。
2.株式オプション行権価格の確定方法
本インセンティブ計画で付与された株式オプション(予約を含む)の行権価格は、会社の株式の額面金額を下回らず、以下の価格を下回らない高値者:
(1)本インセンティブ計画公告前1取引日会社の株式取引平均価格(前1取引日会社の株式取引総額/前1取引日会社の株式取引総量)は、1株当たり20.82元である。
(2)本インセンティブ計画公告前の20取引日会社の株式取引平均価格(前の20取引日会社の株式取引総額/前の20取引日会社の株式取引総量)は、1株当たり21.81元である。(IV)株式オプションインセンティブ計画の有効期間、授与日、待機期間、行権手配と販売制限規定
1.有効期間
本インセンティブ計画の有効期間は、株式オプションが初めて付与された日から全行権または抹消された日までで、最長48ヶ月を超えない。
2.授与日
本インセンティブ計画は、会社の株主総会の審議を経て可決された後、取締役会が授与日を確定し、授与日は取引日でなければならない。株主総会が本インセンティブ計画を審議・採択した日から60日以内に、会社は関連規定に従って取締役会を開いて初授与日を確定し、登録、公告などの関連手続きを完了する。会社が60日以内に上記の仕事を完成できなかった場合、直ちに未完成の原因を開示し、本激励計画の実施を中止しなければならない。
本インセンティブ計画の予約付与の株式オプションは、2022年第3四半期の報告が開示される前に付与されなければならない。そうしないと、予約付与の株式オプションは失効する。
3.待機期間と行権の手配
本インセンティブ計画が付与する株式オプションの待機期間は、付与登録が完了した日から12ヶ月、24ヶ月です。インセンティブ対象が本インセンティブ計画に基づいて授与された株式オプションは、譲渡、質押、抵当、担保または債務返済などに使用してはならない。
本インセンティブ計画の待機期間が満了した後、インセンティブ対象者が授与した株式オプションは実行可能期間に入る。株式オプションは相応の行権条件を満たした後、本激励計画の行権手配に従って行権を行い、中国証券監督管理委員会と深セン証券取引所の関連規定を遵守しなければならない。可行権日は取引日でなければならないが、以下の期間内に行使してはならない。
(1)会社の年度報告、半年度報告公告の前30日以内に、特殊な原因で公告日を延期した場合、元の予約公告日の前30日から計算する。
(2)会社の四半期報告、業績予告、業績速報公告の10日以内;
(3)会社の株式及びその派生品種の取引価格に大きな影響を及ぼす可能性のある重大事件が発生した日又は意思決定手続きに入った日から法に基づいて開示された日まで。
(4)中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所が規定したその他の期間。
このインセンティブ計画で初めて付与された株式オプションの行権は、次の表に示されています。
行権の手配
