Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
募集資金年度保管と実際使用状況の特別審査報告希会審字(20222145号
目次
一、審査報告書……(1-2)二、募集資金の年度保管と実際の使用状況の特別報告……(3-10)三、募集資金の使用状況対照表……(11-20)四、証明書のコピー
(I)公認会計士資格証明
（Ⅱ）会計士事務所営業許可証
(III)会計士事務所の免許
ヒッグマ会計士事務所(特殊一般パートナー)Xigema Cpas(Special General Partnership)
希会審字(20222145号
Western Metal Materials Co.Ltd(002149) について
募集資金年度保管と実際使用状況の特別審査報告 Western Metal Materials Co.Ltd(002149) 全株主：
添付の＊＊＊ Western Metal Materials Co.Ltd(002149) （以下「貴社」という）2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告（以下「年度募集報告」という）を審査した。
一、管理職の責任
貴社の管理職の責任は、真実、合法、完全な実物証拠、原始書面材料、副本材料、口頭証言及び公認会計士が必要とするその他の証拠を提供することである。「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」(証券監督管理委員会公告[200215号)と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の要求に従って年度募集報告書を作成することは管理層の責任であり、その内容が真実であることを保証する。正確で、完全で、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れは存在しない。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は審査を実施した上で、年度募金報告に対して審査意見を提出することである。私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って審査を実行した。この準則は、中国の公認会計士の職業道徳規則を遵守し、年度募金報告に重大な誤りがないかどうかを報告するために審査を計画し、実施することを要求している。
合理的な保証をとる。審査の過程で、会計記録の審査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの審査は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
三、審査意見
貴社の年度募集報告書はすべての重大な面で「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」(証券監督会公告[200215号)と「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の要求に従って作成されたと考えています。貴社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映しています。
四、報告使用者と使用目的の限定
本報告書は貴社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。本報告書を貴社の年度報告書の必須書類として、他の書類とともに報告し、公開することに同意します。ヒグマ会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国西安市中国公認会計士：
2022年4月12日
Western Metal Materials Co.Ltd(002149)
募集資金の保管と使用状況に関する特別報告
「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」(証監会公告[200215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定に基づき、＊＊＊ Western Metal Materials Co.Ltd(002149) （以下「会社」という）2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
1.初めて募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Western Metal Materials Co.Ltd(002149) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可[20161059号文)の承認を得て、会社は2016年7月26日にA株38077137株を非公開で発行し、発行価格は24.70元/株で、募集資金は人民元9405053万元で、販売と推薦費は計2160万元で、2016年1月28日に前払い販売と推薦費は人民元100万元で、引受及び推薦費の残金2060万元を差し引いた後、会社は実際に募集資金の人民元9199053万元を受け取り、引受商九州証券株式会社が2016年7月27日に今回の募集資金の35000万元を納付し、会社が60015西安経済技術開発区支店に開設した人民元口座11454045 Shenzhen Desay Battery Technology Co.Ltd(000049) 5641口座に納付した。28000万元の資金を募集し、会社が China Citic Bank Corporation Limited(601998) 西安経済技術開発区支店に開設した人民元口座81117013802016778口座に納付する。募集資金は2899053万元で、会社が China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 西安文景路支店に開設した人民元口座697995985口座に納付します。前払い販売及び推薦費人民元100万元、その他の発行費用人民元180.75万元を控除し、関連付加価値税人民元121.38万元を考慮した後、募集資金の純額は人民元9183116万元である。この募集資金の純額は、ヒグマ会計士事務所(特殊一般パートナー)の検証を経て、「希会検字(20160079号」の検証報告書を発行した。会社は募集資金に対して専用の預金を採用した。
中国証券監督管理委員会の「承認 Western Metal Materials Co.Ltd(002149) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可[20203339号文)の承認を得て、会社は2020年12月31日にA株62800000株を非公開で発行し、発行価格は12.50元/株で、各株主の実際の出資総額は人民元7億7千万8千万元(7850000万元)である。平安証券株式会社の引受及び推薦費は合計166000万元で、2020年11月13日に引受及び推薦費80.00万元を前払いし、今回引受及び推薦費の残金158000万元を差し引いた後、当社は実際に平安証券株式会社から募集資金7692000万元を受け取った。前払い販売及び推薦費と監査・検証などの費用を差し引いた人民元140009万元(税を含まない)、その他の発行費用は人民元105.65万元(税を含まない)で、関連付加価値税人民元93.96万元を考慮した後、募集資金の純額は人民元7676822万元で、そのうち株式628000万元、資本積立7048822万元である。
新規株式は新規登録資本金の100%を占め、変更後の累計株式は4882143万元で、変更後の登録資本金の100%を占めている。この募集資金の純額業は、ヒグマ会計士事務所(特殊一般パートナー)の検証を経て、「希会検字(20210002号」の検証報告書を発行した。会社は募集資金に対して専用の預金を採用した。（Ⅱ）2021年度募集資金使用及び残高状況
2021年期初め募集資金口座残高は7872660万元で、具体的な使用状況は以下の通りである。
1.募集プロジェクトは合計5022280万元の募集資金を使用し、そのうち「自主化原子力発電所炉心重要材料国産化プロジェクト」88.53万元、「高性能低コストチタン合金材料生産ライン技術改造プロジェクト」2700351万元（募集資金と交換して事前に自己資金を投入した296531万元を含む）、「 Western Metal Materials Co.Ltd(002149) 連合技術センター建設プロジェクト」136254万元、永久的な流動資金2176822万元の補充に用いる。
2.一部のアイドル募集資金を使用して流動資金21000万元を一時的に補充する(年間合計40000万元を使用し、19000万元を返還した)。
3.第2回募集資金関連費用151.78万元を支払う。
4.利息支出272.88万元;手数料支出は0.44万元である。
5.利息収入は750.69万元である。
2021年12月31日現在、未使用の募集資金口座残高は7829万3900元(銀行預金利息及び手数料を含む純額は129765万元)で、そのうち第1回募集資金普通預金口座残高は154216万元、第2回募集資金普通預金口座残高は628723万元、2021年募集資金口座残高は7829万3900元である。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
1.初回募集資金の管理状況
会社の募集資金の管理を規範化し、公衆投資家の利益を保護するために、「上場会社の監督管理ガイドライン第2号–上場会社の募集資金の管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上市会社の規範運営ガイドライン」などの関連法律、法規と会社の募集資金管理制度の関連規定に基づき、同社は2016年8月11日に開かれた第5回取締役会第29回会議、第5回監事会第21回会議で「資金募集三者監督管理協定の締結に関する議案」を審議・採択した。2021年12月31日現在、会社は以下の銀行に資金募集特別口座を設立した。
口座名口座開設口座タイプ口座番号
西安ノボル希少貴金属材6000015西安経済技術専用
材料株式会社術開発区支店’1145400 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 97332
2.第二次募集資金の管理状況
会社は2020年12月11日に中国証券監督管理委員会が発行した「承認 Western Metal Materials Co.Ltd(002149) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可〔20203339号)を受け取り、募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の合法的権益を守るため、2021年1月8日に第7回取締役会第9回会議を開催した。「募集資金専戸の設立と募集資金の締結に関する三者監督管理協議の締結に関する議案」を審議・採択し、会社が以下の銀行に募集資金特別口座を設立することに同意した。
口座名口座開設口座タイプ口座番号
西部金属材料株式有限 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 西安経済技術開発区支店専用
会社15636683970022
西部金属材料株式有限6000015西安経済技術専用
会社術開発区支店1145400 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 14807
西部金属材料株式有限 China Construction Bank Corporation(601939) 西安鳳城五路支店専用
会社6105017538 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 03
西部金属材料株式有限 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 西安経済技術専用
会社術開発区支店81117012400606472
西部チタン業有限責任公司 Bank Of Chengdu Co.Ltd(601838) 西安経済技術開発区支店専用12213 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 44166
3.募集資金口座抹消状況
募集プロジェクト「エネルギー環境保護用高性能金属複合材料生産ライン建設プロジェクト」、プロジェクト「増資を通じて西部新募集資金専用口座の抹消明細は以下の通りである。
口座名口座開設銀行口座タイプ
