Zhejiang Sanfer Electric Co.Ltd(605336)
2021年度内部統制評価報告
Zhejiang Sanfer Electric Co.Ltd(605336) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：＊＊＊ Zhejiang Sanfer Electric Co.Ltd(605336) 、杭州帥豊科技有限公司2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比99.99
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、資金活動、購買業務、販売業務、税金管理、生産管理、資産管理、研究と開発、工事プロジェクト、財テク製品管理、契約管理、関連取引、財務報告と情報開示、内部監査、内部情報伝達、情報システム管理などの面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金活動、購買業務、販売業務、資産管理、募集資金管理、財テク製品管理などの事項。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御管理制度」、「内部制御マニュアル」などの関連規定に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報金額≧利益総額5%利益総額3%≦誤報金額資産総額誤報金額≧資産総額0.5%資産総額0.3%≦誤報金額重大欠陥、重要欠陥の営業収入誤報金額≧営業収入1%営業収入総額0.5%≦重大な欠陥、重要な欠陥に誤報した金額説明:上記のいくつかの基準を同時に満たしている場合は、それぞれの状況が適用されます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1取締役、監事と高級管理層の深刻な不正行為は、会社に重大な損失と不利な影響をもたらす。②公認会計士が発見し、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。
③会社監査委員会と内部監査機構の財務報告内部統制に対する監督は完全に無効である。
4重大な欠陥が合理的な期間に改善されていない。
⑤その他、報告書使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある重大な欠陥。
重要な欠陥1公認の会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
2不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
3非常规または特殊取引の帐簿処理は相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿性制御がない。
④期末財務報告のプロセス制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥以外の他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報金額≧利益総額5%利益総額3%≦誤報金額利益総額5%以外のその他の制御欠陥
資産総額誤報金額≧資産総額0.5%資産総額0.3%≦誤報金額重大欠陥、重要欠陥の営業収入誤報金額≧営業収入1%営業収入総額0.5%≦重大な欠陥、重要な欠陥に誤報した金額説明:上記のいくつかの基準を同時に満たしている場合は、それぞれの状況が適用されます。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1会社の意思決定プログラムは科学的ではなく、会社に重大な損失と不利な影響をもたらした。
②手続及び授権に従って関連事項を処理せず、重大な損失をもたらした場合。
3会社の中高級管理職と高級技術者が深刻に流失した。
4メディアはネガティブなニュースが頻発し、関連範囲が広く、マイナスの影響はずっと解消されていない。
5会社の重要な業務は制度制御が不足しているか、制度体系が完全に失効している。
⑥社内統制の重大な欠陥が適時に合理的な期間に改善されていない；
⑦国の法律、法規に重大に違反する。
⑧その他会社に重大なマイナス影響を与える場合。
重要な欠陥1会社の意思決定プログラムが科学的でないことによる重要なミス;
②手続及び授権に従って関連事項を処理せず、大きな損失をもたらした場合。
3会社の肝心な職場の業務人員が深刻に流失した。
4メディアにマイナスニュースが出て、局部の地域に波及して会社に一定の影響を与えた。
⑤会社の重要業務制度のコントロール或いは制度体系に重要な欠陥がある。
⑥社内統制の重要な欠陥が適時に合理的な期間に改善されていない；
⑦その他会社に重大なマイナス影響を与える場合。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の非財務報告の内部制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
なし
1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づき、会社の関連内部制御管理制度と結びつけて、内部制御の5要素をめぐって、内部制御評価活動を組織し展開する。同時に、会社は安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)を招聘して会社の内部統制の実施状況に対して独立監査を行った。会社の既存の内部制御制度は会社の管理要求に適応することができて、会社のレベルから各業務のレベルまですべてシステムの内部制御システムと必要な内部監督メカニズムを創立して、
