Zhejiang Yinlun Machinery Co.Ltd(002126) 2021年度募集資金保管と使用状況特別報告の鑑証報告
Zhejiang Yinlun Machinery Co.Ltd(002126) について
2021年度募集資金保管と使用状況特別報告の鑑証報告書書会師報字[2002 2]第ZF 10304号 Zhejiang Yinlun Machinery Co.Ltd(002126) 全株主:
弊社は委託を受けて、添付の＊＊＊ Zhejiang Yinlun Machinery Co.Ltd(002126) （以下「貴社」と略称する）2021年度募集資金保管と使用状況特別報告（以下「募集資金特別報告」と略称する）に対して合理的に保証する認証業務を実行した。
一、取締役会の責任
貴社の取締役会の責任は中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督管理委員会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定は募集資金特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金特別報告書の真実、正確、完全を確保し、虚偽の記載、誤導性陳述または重大な漏れがないことを確保する。
二、公認会計士の責任
われわれの責任は、鑑証活動を実行した上で、資金募集特別報告に対して鑑証結論を発表することである。
三、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちが職業道徳規範を遵守し、資金募集特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況をすべての重大な面で如実に反映し、合理的な保証を得る。認証作業を実行する過程で、問い合わせ、会計記録の検査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は鑑証の結論を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
四、鑑証結論
貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定の作成は、貴社の2021年度募集資金の保管と使用状況を如実に反映している。
五、使用制限を報告する
本報告書は貴社が2021年の年度報告書を開示する目的でのみ使用し、その他の目的に使用してはならない。
立信会計士事務所中国公認会計士:沈利剛
(特殊一般パートナー)
中国公認会計士：劉媛媛
中国公認会計士：陳雨佳
中国・上海二〇二年四月十二日
2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督会公告〔202215号)、「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場企業の規範運営」及び「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号-公告フォーマット」の関連規定について、当社は2021年度の募集資金の保管と使用状況について以下の特別報告を行った。
一、募集資金基本状況(I)2017年非公開発行募集資金状況
1、実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[201763号文「浙江銀輪機械株式会社の非公開発行株式の承認に関する承認」の承認を得て、主な販売業者 Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) 証券株式会社が非公開発行方式で人民元普通株(A株)8 Shenwan Hongyuan Group Co.Ltd(000166) 4株を発行する。1株当たりの発行価格は人民元9.01元で、募集資金は人民元72081499264元で、発行費用140327742元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は70678228522元だった。
上記の資金が到着した場合、業界は立信会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、それによって信会師報字[2017]第ZF 10636号の検査報告書を発行する。
2、前年度使用金額、本年度使用金額及び現在残高
同社の前年度の使用金額は3 Shanghai Join Buy Co.Ltd(600838) 255元で、今年度の使用金額は13584097719元で、2021年12月31日現在の残り金額は1625676141元だった。
当社の2021年度募集資金の使用状況は以下の通り：単位：元
プロジェクト
2020年12月31日現在募集資金特別口座残高3638087921減:2021年度募集投資項目投入135840097719加:2021年度預金利息収入控除支払手数料31149920加:アイドル募集資金購入財テク製品金額減少12000000000プラス:2021年度財テク収益754150470減少:募集プロジェクト完成節余募集資金補充流動資金121361445212021年12月31日募集資金専戸残高1625676141
注:2021年12月31日現在、一時的に資金を募集して現金管理を行う金額は2325000万元である。
(II)2021年転換社債の公開発行による資金募集状況
1、実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会の証券監督許可[2021672号文「浙江銀輪機械株式会社の転換社債の公開発行に関する承認」の承認を得て、主な販売業者 China Securities Co.Ltd(601066) 証券株式会社が公開発行方式で転換社債700万枚を発行し、1枚当たり100元、1枚当たり100元、期限6年、共に資金を募集する
7000000000000元、発行費用11347555865元を差し引いた実際の募集資金の純額は68865244135元だった。
上記の資金が到着した場合、業界は立信会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、それによって信会師報字[2021]第ZF 10761号の検査報告書を発行する。
2、前年度使用金額、本年度使用金額及び現在残高
この募集項目は前年度の使用金額がなく、今年度の使用金額は15892165889元で、2021年12月31日現在の残り金額は138833760元である。
当社の2021年度募集資金の使用状況は以下の通り：単位：元
プロジェクト
2020年12月31日現在募集資金特別口座残高0.00プラス:当期実際に受け取った募集資金純額68865244135減:2021年度募集プロジェクト投入15892165889減:事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己調達資金を置き換える2257516800プラス:2021年度預金利息収入控除支払手数料71402182マイナス:アイドル募集資金購入財テク501490000000プラス:2021年度財テク収益7508701322021年12月31日募集資金専戸残高 13,888337. 60
注:2021年12月31日現在、一時的に資金を募集して現金管理を行う金額は5014900万元である。
二、募集資金の保管と管理状況(I)2017年非公開発行募集資金状況
1、募集資金の管理状況
会社はすでに《中華人民共和国会社法》、《中華人民共和国証券法》、中国証券監督管理委員会《株式有限会社の公開募集資金管理をさらに強化することに関する通知》の精神と深セン証券取引所の関連規定の要求に従って《募集資金使用管理制度》を制定し、募集資金に対して専戸貯蔵管理を実行した。当社の「募集資金使用管理制度」によると、募集資金プロジェクト投資のすべての支出は、募集資金使用計画または当社予算の範囲内で、会社資金管理制度に厳格に従って資金使用審査・認可手続きを履行し、会社が募集資金プロジェクトを担当する部門が募集
資金投資プロジェクトの具体的な実施進度は計画書を作成し、取締役会の授権範囲内で、主管マネージャーの署名を経て財務部に報告し、財務部が審査した後、段階的にプロジェクト責任者、財務責任者及び総経理が署名した後に支払う。取締役会の授権範囲を超えた場合、株主総会に報告して審査・認可しなければならない。財務部門は定期的に募集資金の使用状況を検査し、募集資金の使用状況は当社の監査部門が日常的に監督し、検査状況を取締役会監査委員会に報告する。
2、募集資金専用口座の保管状況
会社はそれぞれ Bank Of China Limited(601988) 天台県支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 天台県支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 三門県支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 天台支店に資金募集特別口座(以下「専戸」と略称する)を開設し、子会社上海銀輪熱交換システム有限会社(以下「上海銀輪」と略称する)は Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 上海奉賢
