中審アジア太平洋会計士事務所(特殊普通パートナー)
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLPについて Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 募集資金年度保管と実際の使用状況
の認証レポート
中国・北京
BEIJING CHINA
目次
1、鑑証報告1 2、募集資金の年度保管と実際使用状況に関する特別報告3
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) について
募集資金年度の保管と実際の使用状況の鑑証報告
中審アジア太平洋審字2022003139号 Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 全株主：
私たちは依頼を受けて、2021年12月31日までの「取締役会の募集資金の年度保管と実際の使用状況に関する特別報告」について、後付の Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) (以下「 Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 会社」と略称する)の鑑識を行った。
中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の資金募集管理と使用の監督管理要求」(証券監督管理委員会公告[200215号)と深セン証券取引所が発表した「深セン証券取引所マザーボード上場企業規範運営ガイドライン」に基づき、「深セン証券取引所上場企業情報開示公告フォーマット第21号:上場企業の募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告フォーマット」などの関連規定を作成し、「取締役会の募集資金の年度保管と実際の使用状況に関する特別報告」を作成し、真実、合法、完全な実物証拠、原始書面資料、副本資料、口頭証言及び私たちが必要とするその他の証拠を提供する。会社の取締役会の責任です。われわれの責任は鑑証活動を実行した上で、「取締役会の資金募集年度の保管と実際の使用状況に関する特別報告」に対して鑑証意見を発表することである。
私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号–歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は私たちに中国公認会計士の職業道徳規則を遵守し、鑑証業務を計画し、実行し、「取締役会の募集資金の年度保管と実際の使用状況に関する特別報告」に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証することを要求した。認証を実行する過程で、会計記録の検査、関連項目の金額の再計算など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証活動は鑑証意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
当社は、2021年12月31日までの「取締役会の募集資金の年度保管と実際の使用状況に関する特別報告」は、すべての重大な面で中国証券監督管理委員会が発表した「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用に関する監督管理要求」(証券監督管理委員会公告[200215号)と「深セン証券取引所マザーボード上場企業規範運営ガイドライン」、「深セン証券取引所上場企業情報開示公告フォーマット第21号:上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成された。
本鑑証報告書は Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 会社の2021年度報告書開示の目的でのみ使用され、その他の目的として使用してはならない。中国審査アジア太平洋会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:曽雲
中国公認会計士：孫君亮
中国・北京二〇二年四月十二日
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851)
会社の募集資金の保管と使用状況に関する特別報告
「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場企業の規範運営」及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、当社は2021年度の募集資金を保管し、実際の使用状況の特別説明は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会が発行した「承認 Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 非公開発行株式に関する承認」(証券監督許可〔20211165号)により、会社の非公開発行が26400万株を超えないことを承認した。中審アジア太平洋会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した「資本検査報告」(中審アジア太平洋検査字[2021010556号、中審アジア太平洋検査字[20210105561号)による。審査の結果、2021年5月20日までに、今回の発行実績数は252016129株で、募集資金総額は人民元124999999984元で、今回の発行に関連する推薦引受費とその他の発行費用(付加価値税を含まない)を差し引いた人民元889716098元を差し引いた後、同社の今回の非公開発行実績募集資金の純額は人民元124110283886元だった。
（Ⅱ）2021年度募集資金使用状況及び残高状況
本報告期間中、会社の累計使用募集資金は25000万元(前期置換金額を含み、一時補充流動資金金額を含まない)で、すべて銀行借入金の返済項目である。前期会社が保証プロジェクトとして自己資金で投入した707734万元を含まない。
報告期間内、会社は実際に閑置募集資金を使って一時的に流動資金を60000万元補充し、まだ期限が切れていない。
2021年12月31日現在、募集資金の専戸残高は3977116万元(一部未払いの発行費用を含む)。
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
会社は「会社法」「証券法」「上場会社証券発行管理方法」「深セン証券取引所株式上場規則」などの法律、法規と規範性文書に基づき、「資金募集特別貯蔵と使用管理方法」を制定した。会社及び部下募集プロジェクト実施単位はすでに募集資金専用口座を設立し、
関連法律法規の要求に基づいて、すでに規定の時間内に推薦機構の華融証券と資金専門家を募集した。
銀行 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 北京上地支店、 China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 北京支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 北京花園路支店は資金募集の3つの監督管理協定を締結した。
（二）資金募集専用口座の保管状況
「上場企業募集資金管理弁法」、「証券発行管理弁法」などの関連規定に基づき、会社は今回の募集資金に対して専戸管理を行い、募集資金特別口座を開設した。
具体的な状況は以下の通りである:単位:人民元万元
単位全称口座開設口座番号2021年12月31日残高
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) Bank Of Communications Co.Ltd(601328) 上地支行11006097401 Shenzhen Everwin Precision Technology Co.Ltd(300115) 6780212753.23
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) Industrial Bank Co.Ltd(601166) 花園路支店3211901001 Xinjiang Communications Construction Group Co.Ltd(002941) 3015650.12
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) China Everbright Bank Company Limited Co.Ltd(601818) 清華園支店353 China Oilfield Services Limited(601808) 60663611367.79
北京大唐高鴻データネットワーク技術有限会社 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 花園路支店3211901001002944910.02
大唐高鴻情報通信(義烏)有限会社 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 花園路支店3211901001001 Chinalin Securities Co.Ltd(002945) 29-
合計3977116
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金使用状況対照表
募集資金の使用状況対照表の詳細は本報告書付表1を参照してください。
(二)募集資金投資項目(以下「募集プロジェクト」と略称する)が単独で利益を計算できない原因
その場合
なし。
（三）募集資金投資項目の実施場所、実施形態の変更状況
なし。
(四)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
今回の非公開発行株式の募集資金が到着する前に、募集資金の投資プロジェクトが順調に進むことを保障するために、会社はすでにプロジェクトの進度の実際の状況に基づいて自分で資金を調達して先に投入した。会社は返済銀を置き換えた
銀行借入金の一部は前期に投入され、置換金額は22000万元である。
この事項はすでに会社の第9期取締役会第11回会議、第9期監事会第8回会議で審議された。
これにより、独立取締役は同意の意見を発表し、中審アジア太平洋会計士事務所(特殊一般パートナー)は
自分で資金を調達して事前に資金の投資項目を募集することを備えました
目状況報告の鑑証報告」(中審アジア太平洋審字[2021010581号)は、推薦機関が「華
融証券株式会社は、事前に募集資金を投入した投資プロジェクトの自己資金調達事項を非公開発行株式募集資金で置き換えることに関する査察意見」を発表した。
(五)遊休募集資金で流動資金を一時的に補充する状況
報告期間中、会社は60000万元の閑置募集資金を使って流動資金を一時的に補充した。
1、今回使用した一部の閑置募集資金は一時的に流動資金を補充する事項はすでに会社の第9期取締役会第12回会議、第9期監事会第9回会議の審議を通過し、独立取締役は同意の意見を発表し、会社は必要な審査・認可手続きを履行した。
2、今回使用した一部のアイドル募集資金は一時的に流動資金事項を補充し、元の募集資金投資プロジェクトの実施計画に抵触せず、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を及ぼさず、募集資金の投向を変更し、株主の利益を損なう状況も存在しない。過去12カ月間、高リスク投資に従事していないと同時に、閑置募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する期間中、証券投資、派生品取引などの高リスク投資を直接または間接的に行わないことを約束した。今回の遊休募集資金の一時補充流動資金計画は「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業規則運営ガイドライン」及び会社「募集資金特別貯蔵と使用管理方法」などの関連法律法規と規範性文書の規定に合致する。
四、募集項目の資金使用状況の変更
（一）募集資金投資項目変更状況表
適用されません。
(二)募集資金投資項目の変更の具体的な原因
適用されません。
(三)変更後の募集資金投資項目が単独で利益を計算できない原因とその状況
なし。
（四）資金募集投資項目の対外譲渡又は置換状況
なし。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社が開示した募集資金の使用に関する情報はすべてタイムリーで、真実で、正確で、完全に開示されている。募集資金の保管、使用、管理及び開示に違反はない。
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 取締役会2022年04月12日付表1：
募集資金使用状況対照表
編成単位： Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 2021年度
単位：人民元万元
募集資金総額12411028本報告期間投入募集資金総25000
