Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) について
2021年度内部統制評価報告
審字(2022)第02号
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) 監査監査部
二〇二二年四月十三日
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610)
2021年度内部統制評価報告
Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) (以下、「会社」又は「当社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御の重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御の重要な欠陥が存在しない。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び重点的に注目する高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれているのは会社及び傘下の完全子会社、持株子会社で、具体的には Jiangsu Akcome Science And Technology Co.Ltd(002610) 、蘇州愛康電力開発有限会社、北京愛康新エネルギー電力科学技術有限会社、陽泉愛康知恵電力科学技術有限会社、江蘇愛康電力有限会社、蘇州愛康金属科学技術有限会社、浙江愛康電力有限会社、上海愛康富羅納販売電有限会社、赣州爱康新能电力有限公司、无锡爱康电力発展有限公司、西安爱康信能电力有限公司、张北爱康兴业エネルギー有限公司、江阴达康光伏新エネルギー有限公司、北京炭素诺科技有限公司、苏州中康电力运営有限公司、苏州慧诚电力测定有限公司、江阴爱康金属科技有限公司、江苏爱康エネルギー研究院有限公司、江蘇愛康エネルギー研究院有限公司泰興支社、江蘇愛康エネルギー研究院有限公司上海支社、江蘇愛康不動産開発有限公司、蘇州中康電力開発有限公司、孝義市太子再生可能エネルギー科学技術有限公司、酒泉聚能風光科学技術有限公司、陽泉愛康 Cecep Solar Energy Co.Ltd(000591) 発電有限公司、香港愛康電力国際ホールディングス有限公司、江陰慧捷投資有限公司、蘇州愛康光電科技有限公司、浙江愛康光電科技有限公司、湖州愛康光電科技有限公司、赣州愛康光電科技有限公司、Akcome EnergyAustraliaPty Ltd.、Akcome Power Pty Ltd.、Akcome Europe GmbH、韓国愛康株式会社、赣州市慧康新エネルギー産業投資パートナー企業(有限パートナー)、蘇州愛康新エネルギー有限公司、AkcomeSingapore PTE.LTD.、新疆愛康新エネルギー電力有限会社、西安愛康知恵エネルギー管理有限会社、泰興錦成投資基金パートナー企業(有限パートナー)。
評価範囲に組み込まれた主な業務は、枠線製品、ブラケット製品、高効率太陽電池アセンブリ製品、新エネルギー発電と総合電力サービスなどである。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に入れる主な事項は以下の通りである。
1.組織アーキテクチャ
「会社法」、「証券法」と「会社定款」の規定に基づき、会社は比較的完備した法人ガバナンス構造を構築した。株主総会は会社の最高権力機関である。取締役会は会社の常設政策決定機構であり、戦略委員会、指名委員会、監査委員会、報酬と業績考課委員会の4つの委員会を設置している。取締役会は株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大事項を審議し、決定したり、株主総会に審議を要請したりする。監事会は会社の監督機構であり、株主総会が与えた職権の範囲内で、監督職能を確実に履行し、株主権益、会社利益及び従業員の合法的権益が侵害されないことを保障する。当社は取締役会の指導下の総経理責任制を実行し、それぞれの責任を負い、それぞれの責任を負う監督とコントロールメカニズムを形成し、完備した監督管理システムは会社が法に基づいて経営することを確保し、各関係者の利益を保障した。
会社は《会社定款》、《株主総会議事規則》、《取締役会議事規則》、《監事会議事規則》、《資金募集使用管理制度》、《情報開示管理制度》、《総経理仕事細則》、《持株子会社管理制度》、《内部制御検査監督制度》などの一連の専門管理制度を創立し、比較的完備した内部制御制度体系を形成した。
当社は自分の実情と内部制御の要求に基づいて、管理職能と業務規模に適応する組織構造を確立し、徐々に完備した。科学的、効率的、バランスのとれた原則に基づき、内部職能機構を合理的に設置し、各機構の職責権限を明確にし、職能の交差、欠失または権責が集中しすぎることを避け、それぞれの責任を負い、互いに制約し、互いに協調する仕事のメカニズムを形成し、権利と責任を各責任単位に実行する。
当社は組織機構図、業務フローチャート、職場職責などの内部管理制度と書類を制定し、従業員に組織構造設計と権責分配状況を理解させ、把握させ、職責を正しく履行させる。
持株子会社の総経理、財務マネージャーなどの重要な高級管理職は会社が選任し、その職責権限を規定する。会社の経営戦略とリスク管理政策に基づいて、会社は各持ち株子会社を監督して相応の経営計画、リスク管理プログラムを確立した。各持株子会社はすでに重大事項報告制度と審議・審査・認可制度を確立し、授権規定に厳格に従って重大事項を会社の取締役会議または株主総会に報告して審議した。会社は定期的に各持ち株子会社の月次報告情報を取得し、分析し、各持ち株子会社の業績をタイムリーに審査することができる。2.発展戦略
会社は取締役会の下で戦略委員会を設立し、「取締役会戦略委員会工作条例」を確立し、発展戦略の編制、実施、評価及び管理の全過程、有効なコントロールを調整した。取締役会戦略委員会は定期的または不定期に会議を開き、会社の発展の重大な戦略計画と措置を審議し、会社の発展目標を確定し、適時に調整する。会社の経営チームは取締役会が確定した戦略計画に基づいて、相応の実施経路と具体的な目標を制定し、さらに各会社と職能部門に段階的に分解し、分解の目標はすべて会社の各機構の業績考課に組み入れた。会社は毎年年初に経営管理チームのメンバーと「年度経営目標責任書」を締結し、業績考課目標を明確にする。
3.人的資源
会社は国家の関連法律法規の規定に従って、《福祉管理制度》、《勤務休暇管理制度》、《昇進管理制度》、《人事管理制度》、《育成管理制度》、《報酬管理制度》、《異郷手当管理弁法》、《業績管理制度》、《招聘管理制度》などの一連の人的資源管理制度を創立して、人的資源の計画、職場の設置を規範化して、従業員の入社と退出、従業員の審査と育成などの業務操作は、人的資源の導入、育成、審査、激励、退出などの方面の管理要求を明確にし、人的資源の合理的な配置を最適化し、従業員の業務能力を持続的に向上させ、従業員全体の積極性を効果的に動員し、会社の経営計画と戦略目標の実現を確保した。
4.社会的責任
会社は社会責任の履行を重視し、会社の実際の生産経営の特徴と結びつけて、安全管理、品質管理、環境保護、省エネ環境保護と従業員権益保護の面で改訂、完備した関連管理制度と標準体系を実行し、品質制御と検査を厳格にすると同時に安全生産責任制を実行し、経済効果を追求すると同時に環境保護と省エネ・消費削減を重視し、各社会責任を効果的に履行する。企業イメージの構築と向上。
5.企業文化
会社は積極的に自身の特色を持つ企業文化を育成して、“貢献者を本とする”の企業文化理念と“取引先至上、持続的に革新して、変化を抱擁して、貢献者を本とする”の企業の核心価値観をめぐって、そして形式の多様な企業文化活動、豊富な内部宣伝の担体を通じて、企業文化建設をすべての従業員に伝えて、会社は絶えず核心価値観に対して維持して、継続して革新して、同時に核心価値観を自主革新、製品品質、生産安全、マーケティング、アフターサービスなどの面での建設に貫き、消費者に長期にわたって認められ、中国外市場で強大な競争優位性を示すブランドの構築に力を入れている。会社は発展の過程の中で、もう既存の産業チェーンに限らず、多元化の発展に力を入れて、すでに太陽光発電業界の関連製品のサプライヤーから端末発電所に発展しました。
6.資金活動
会社は「資金管理制度」、「資金募集使用管理制度」などの管理方法を制定し、資金計画管理、貨幣資金管理、対外投資、資金募集の使用と管理などを厳格に規範化した。会社は貨幣資金業務を取り扱う相容れない職場に対してすでに分離を行い、関連部門と人員は相互制約関係があり、厳格な授権審査プログラムを確立し、重大な資金活動の集団意思決定と署名制度を形成し、会社の投資、資金調達と資金運営活動を規範化し、資金活動のリスクを効果的に防ぎ、資金使用効率を高めた。
7.購買業務
会社は仕入れ管理制度を創立して、仕入れ計画と実施管理、サプライヤー管理と支払い決済などの業務操作を規範化して、そして合理的に仕入れと支払い業務の部門と職場を設置して、職責権限を明確にして、仕入れ計画の編成と審査・認可、授権管理、サプライヤーの選択、仕入れ方式の選択、仕入れ価格の確定、仕入れ契約の締結、検収、支払い、会計処理を強化して、定期的にサプライヤーと帳簿などの一環のコントロールを行い、購買の一環の抜け穴を塞ぎ、購買リスクを減らし、コストを合理的にコントロールし、物資調達が会社の生産経営の需要を満たすことを確保する。
8.資産管理
会社は資産管理制度を確立し、固定資産、建設工事、無形資産と長期償却費用などの面から会社の資産管理活動を管理制御した。固定資産の購入、固定資産の登録、日常の維持管理、固定資産の清掃、固定資産の処置、固定資産の計算などに対して明確な規定を行い、建設中の工事、無形資産と長期の償却待ち費用の管理と関連財務の計算を規範化し、資産の安全と正確な計算を保障した。
9.販売業務
各会社の販売機構は管理層の指導の下で、業界と市場に対して深い研究と予測を行い、その上で、会社のプロジェクト発展戦略と全体運営目標に基づいて、販売計画と販売戦略を制定し、調整し、販売業務の順調な進行を確保する。価格管理、販売入金、顧客管理、販売収入計算などの関連プロセスを確立し、販売関連職場を合理的に設置し、職責権限を明確にし、厳格な管理制度と授権審査プログラムを形成した。
10.工事項目
会社はプロジェクト工事の入札募集、建設、検収、竣工決算などの一環で完全な制御プロセスを制定し、関連制御プロセスはすべて厳格な貫徹実施を得て、プロジェクト工事の入札募集プログラムの合法性を確保し、工事建設過程の監督メカニズムを強化し、安全な施工を保証し、検収作業を厳格にコントロールし、工事の品質を確保し、合理的に工事コストを下げ、会社の経済効果を向上させた。
11.保証業務
会社は「対外保証政策決定管理制度」を制定し、会社の保証行為を規範化し、会社の保証原則と株主総会、取締役会の対外保証事項に関する審査・認可権限を明確にし、保証による財務リスクを効果的にコントロールし、投資家と債権者の利益を保護した。2021年度、会社は違反保証行為を発生したことがない。
12.生産管理
会社は生産管理プロセスを創立して、生産計画の編制、原材料の使用、生産の実行、生産設備のメンテナンスとコスト管理などの業務操作を規範化して、生産計画が規定の手順によって編制することを確保して、そして適切な授権の審査・認可を得て、会社の実際の生産能力と発展の需要に合って、物資の浪費を減らして、生産コストを下げて、生産経営活動の安全、安定を保証して、生産コストの計算はタイムリーで、正確で、完全です。
13.財務報告
会社の財務部門は直接会社の財務報告書の作成を担当し、国家会計政策などの法律法規と会社の関連内制御制度の規定に厳格に従って仕事を完成し、会社の財務報告書の真実、正確、完全を確保する。会社の年度財務報告に対して、会社は規定に従って会計士事務所を招聘して監査を行い、監査の基礎の上で会計士事務所が監査報告書を発行し、会社の財務報告に重大な間違いがないことを保証する。同時に、財務報告書の情報開示業務に対して、会社の情報開示管理の制度に従って実行し、この過程で関連する内幕関係者に対してタイムリーな登録監督を行い、会社の財務情報が事前に漏洩しないことを保証する。
14.全面予算
会社は比較的に完全な予算管理メカニズムを創立して、全面的に予算管理を展開して、予算を規範化します
