2021年度内部統制評価報告
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 株主全員：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社の2021年12月31日の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
1 Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851)
2、北京大唐高鴻データネットワーク技術有限公司
3、大唐高鴻通信技術有限公司
4、大唐融合通信株式会社
5、大唐融合物聯科技無錫有限公司
6、大唐インターコネクト科技（武漢）有限公司
7、大唐高鴻情報技術有限公司
8、北京高陽捷迅情報技術有限公司
9、江蘇高鴻鼎恒情報技術有限公司
10、江蘇高鴻鼎遠情報科学技術有限公司
11、大唐高鴻信安（浙江）情報科学技術有限公司
12、北京大唐高鴻科技発展有限公司
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の84.63%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の91.30%を占めている。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、企業文化、社会責任、運営資金管理、投資、資金調達、購買業務、資産管理、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、税務管理、予算管理、契約管理、情報とコミュニケーション、情報システムなどを含む。
重点的に注目する高リスク分野は主に購買価格管理とサプライヤー管理、資金支払い、販売収入確認と売掛金管理、投資意思決定、研究開発業務管理、情報システム管理、インターネット業務、関連取引などを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は「企業内部制御基本規範」、「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」などの法律法規と規則制度に基づき、企業内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
財務報告の内部制御欠陥の認定基準は、その内部制御欠陥の存在による財務報告の誤報の重要性に依存する。このような重要度は主に2つの要素に依存する:(1)この欠陥が合理的な可能性を備えているかどうかは、企業の内部統制が財務報告の誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない。(2)欠陥が単独または他の欠陥とともに生じる可能性のある潜在的な誤報金額の大きさ。
（1）定量基準
欠陥等級定量基準
誤報≧経営収入総額の1%
重大な欠陥または誤報≧利益総額の5%;
または≧資産総額の3%を誤報した。
または、所有者の権益総額の1%を誤報します。
経営収入総額の0.5%≦誤報重要な欠陥または利益総額の3%≦誤報または資産総額の0.5%≦誤報または所有者持分総額の0.5%≦誤報誤報一般欠陥または誤報またはまたは上記認定基準は2021年度財務諸表データを根拠に測定し、どちらが低いかの原則に基づいて欠陥認定の基準値とする。
（2）定性基準
①重大欠陥基準
\uf0d8会社の管理層に存在するいかなる程度の不正行為を発見する。
\uf0d8すでに管理層に発見され報告された重大な内部制御欠陥は合理的な期限を経た後に改正されていない。
\uf0d8制御環境が無効である；
\uf0d8収益傾向に影響する欠陥;
\uf0d8関連取引総額が株主の承認した関連取引額を超える欠陥に影響する。\uf0d8外部監査で発見された重大な誤報は、会社が最初に発見したものではない。
\uf0d8その他の報告書使用者の正確な判断に影響を与える可能性のある欠陥。
\uf0d8国の法律法規に違反し、処罰を受ける。
\uf0d8取締役会及びその委員会、内部監査部門の内部統制に対する監督が失効する。\uf0d8すでに発表した財務報告書には重大な会計ミスがある。
\uf0d8その他会社に深刻な影響を与える内部制御欠陥。
②重要欠陥基準
\uf0d8すでに管理層に発見し報告した重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、改善が全面的ではなく、徹底的ではない。
\uf0d8内部制御環境が完備していない；
\uf0d8会計の計量がタイムリーではなく、正確ではなく、情報の遅れや情報の誤りをもたらす。
\uf0d8財務制度に深刻な欠陥がある。
\uf0d8会計科目の確認根拠は会計準則の要求に合致しない。
③一般欠陥基準
重大な欠陥と重要な欠陥を除いて、財務報告に関連する内部制御欠陥。
上記重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥基準は、いずれか1つに合致すればその欠陥のタイプを判定することができる。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）定量基準
欠陥等級定量基準
重大な欠陥の直接財産損失は1000万元以上である。
重要欠陥直接財産損失500万元(含む)～1000万元。
一般欠陥直接財産損失500万元以下。
上記重大欠陥、重要欠陥及び一般欠陥基準は、いずれか1つに適合すればその欠陥のタイプを判定することができる。
（2）定性基準
①重大欠陥基準
\uf0d8すでに対外的に正式に開示され、当社の定期報告開示にマイナスの影響を及ぼした。\uf0d8民主的な意思決定手続きが欠けている。
\uf0d8意思決定手続きに違反して重大なミスを招く。
\uf0d8メディアは重大なマイナスニュースが頻発し、関連範囲が広い。
\uf0d8重要業務は制度制御或いは制度体系の失効に欠けている。
\uf0d8集団違反・違法事件が発生した。
②重要欠陥基準
\uf0d8国家政府部門の処罰を受けたが、当社の定期報告の開示に対して負の影響を与えなかった
影響;
\uf0d8民主的な政策決定手続きは存在するが、完備していない。
\uf0d8意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。
\uf0d8メディアに重大なマイナスニュースが現れ、局部地域に波及した。
\uf0d8企業内部の規則に違反し、損失を形成する。
\uf0d8重要業務制度或いはシステムに欠陥がある。
\uf0d8内部統制の重要または一般的な欠陥は合理的な期限内に改善されていない。
\uf0d8すでに管理層に発見し報告した重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、改善が全面的ではなく、徹底的ではない。
\uf0d8内部制御環境が完備していない；
\uf0d8管理者または重要な職場の人員の流失が深刻である。
③一般欠陥基準
\uf0d8省級(省級を含む)以下の政府部門の処罰を受けたが、当社の定期報告開示にマイナスの影響を与えなかった。
\uf0d8意思決定プログラムの効率が高くない;
\uf0d8内部規則に違反しているが、損失を形成していない。
\uf0d8メディアにはマイナスニュースが出ているが、影響は大きくない。
\uf0d8一般業務制度またはシステムに欠陥がある。
\uf0d8一般的な欠陥は改善されていない。
\uf0d8その他の非財務報告の欠陥。
上記重大欠陥、重要欠陥および一般欠陥基準は、1つに適合すればその欠陥のタイプを判定することができる。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社は投資家に内部統制評価報告、内部統制状況の評価、または投資意思決定に重大な影響を及ぼす可能性のある他の内部統制情報が存在しない。
将来の期間、会社は今回の評価の基礎の上で引き続き内部制御制度を完備し、内部制御制度の実行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。
代表取締役：付景林
Gohigh Data Networks Technology Co.Ltd(000851) 2022年4月13日
