Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
2021年度内部統制評価報告
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
– Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965)
子会社
-天津浜海開元不動産開発有限会社
-天津天保不動産開発有限公司
-天津天保福源不動産開発有限公司
-天津天保盛源不動産開発有限公司
-天津天保創源不動産開発有限公司
-天津市百利建設工事有限公司
-天津嘉創物業サービス有限会社
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
会社はリスク評価結果に基づいて重点的に注目すべき高リスク分野を確定し、主に土地取得と投資研究リスク、プロジェクト開発進度リスク、プロジェクト条件変動リスクを含む。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
会社レベル:内部環境、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督。業務面:人的資源、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システム。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量と定性基準は以下の通りである。
ないぶせいぎょけっかんていせい
認定基準
以下の状況が発生した場合、内部制御に重大な欠陥があるかどうかをよく判断しなければならない。
1.取締役、監事と上層管理者が職権を乱用し、汚職、収賄、公金の流用などの不正行為が発生した。
潜在誤報金額≧2.公表された財務報告書を訂正する。
重大欠陥利益総額の25%または3.違反して財務報告書、買収合併、投資などの重大な750万元以上の情報を漏らし、会社の株価の深刻な変動や会社のイメージに深刻なマイナス影響を及ぼした。
4.会社監査委員会と内部監査は内部制御監督に対して無効である。
5.外部監査士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制運行がその誤報を発見できなかったなどの状況。利益総額の25%>1.授権されていない担保、投資有価証券、金潜在誤報金額≧融派生品取引と財産権/株式の処置、関連取引による重要な欠陥利益総額の5%または経済損失;
150万元(含む)から2.会社は前年度に重大な会計差があることを発見したため
750万元の間違いは、報告または開示された財務報告書を訂正する。
3.会社の財務人員または関連業務人員の権利と責任
清、職場が混乱し、経済、職務犯罪の疑いがあり、規律検査・監察部門に二重の規則を受け、司法機関に移管された。
4.執行政策の偏差、計算ミスなどにより、処罰または会社のイメージに深刻なマイナス影響が現れた。
5.領収書/小切手などの重要な原始証憑を廃棄、隠匿、勝手に変更し、経済損失をもたらす。
6.現金収入が入金されない場合、公金が私的に預金されている場合、または規定に違反して「小金庫」を設立する場合。
潜在的な誤報金額万元以下の2.外部監査で重要でない発見。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量と定性基準は以下の通りである。
ないぶせいぎょけっかんていせい
認定基準
1.取締役会及びその専門委員、監事会、経理層の職責権限、職務資格と議事規則が明確な規定に欠けているか、または権限と職責に従って履行していない。
2.政策決定の手順が科学的でない或いはミスで、重大な買収合併の失敗を招き、或いは新しい買収合併の単位が持続的に経営できない。
非財務報告制御3.会社の投資、購買、販売、財務などの重要な業の欠陥は会社の直務のコントロールが不足したり、内部のコントロールシステム全体が失効したりした。
重大欠陥財産損失金額4.高級管理職または肝心な職場の人員の50%が750万元以上流失した。
(含む)の5.国家の法律或いは内部規定の手続きに違反し、重大な環境汚染或いは品質などの問題が発生し、政府或いは監督管理機構の調査或いは訴訟を引き起こし、重大な経済損失或いは会社の名誉が深刻に損なわれた。
6.内部統制の重大と重要な欠陥が改善されていないなどの状況。
1.重大業務は政策要求を守らず、民主的な政策決定手続きが欠けている。
2.リスク評価を展開しておらず、内部制御設計は重要業務と肝心なリスク領域をカバーしておらず、制御目標を実現できない。3.情報収集メカニズムと情報管理制度が確立されておらず、内部情報コミュニケーションに深刻な障害がある。対外情報開示は非財務報告制御が授権されていない。情報内容が真実ではなく、外部監督管理機構の欠陥を受けて会社の直接処罰をもたらした。
重要欠陥財産損失金額4.通報苦情と通報者保護制度を確立していないか、150万元(含む)の通報情報ルートで無効である。
750万の5.全資、持株の各部門は法律法規に基づいて適切な管理構造と管理制度を確立しておらず、政策決定層、管理層の職責がはっきりせず、内部制御制度を確立しておらず、管理が散乱している。
6.各部門または企業が所属する各部門の代表を派遣し、規定に従って職責を履行せず、会社の利益が損なわれた。
7.国の法律または内部規定の手続きに違反し、環境汚染や品質などの問題が発生し、国レベルの新聞メディアで頻繁に報道され、経済損失や会社の名誉を損なう。
非財務報告制御
一般的な欠陥欠陥は、会社が重大な欠陥、重要な欠陥以外の欠陥を直接除去することをもたらす。相続財産損失金額
150万元以下の
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
Tianjin Tianbao Infrastructure Co.Ltd(000965) 取締役会
二○二二年四月十四日
