China Industrial Securities Co.Ltd(601377)
Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) について
商品セット保証業務品種及び投入資金額の審査意見を展開する
China Industrial Securities Co.Ltd(601377) (以下「 China Industrial Securities Co.Ltd(601377) 」または「推薦機構」と略す)は、 Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) (以下「 Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 」または「会社」と略す)として初めて株式を公開発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理弁法」、「深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)」と「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」の関連規定は、 Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 商品セット保証業務品種及び投入資金額度を展開する事項について真剣かつ慎重に審査した。検査の具体的な状況は以下の通りである:一、商品セット保証業務を展開する目的
会社は商品先物のセット保証に従事して、主に現物在庫(長期注文)の数量に相当して、取引方向の反対の先物契約を購入(売る)ことを通じて、価格の変動リスクを回避する目的を達成します。
二、2021年度商品セット保証業務展開状況
会社の第2回取締役会の第15回会議の審議を経て、会社がこの取締役会の審議が通過してから12ヶ月以内に保証金の合計最高額が4000万元を超えない先物オプション保証業務を展開することに同意した。2021年度、会社が商品セット保証業務を展開する保証金の占有最高額は146.35万元で、投資品種は精製テレフタル酸とエチレングリコールである。
三、商品セット保証業務を展開する予定の基本状況
1、投資予定の先物品種：生産経営に必要な原材料に関するテレフタル酸（PTA）、エチレングリコール（MEG）などの商品先物品種に従事する。
2、投入する予定の資金金額及び業務期間：会社は実際状況によって、テレフタル酸（PTA）、エチレングリコール（MEG）などの先物保証金の合計最高額は4000万元を超えず、業務期間は2022年度である。
会社のセット保証先物の持倉時間は原則として現物市場がリスクを負う時間帯と一致しなければならない。現物契約を締結した後、相応のセット保証ヘッジの保有時間は原則として現物契約が規定した時間または当該契約が実際に実行した時間を超えてはならない。
3、会社は先物保証業務を展開し、「企業会計準則」に規定された運用保証会計方法の関連条件を満たす。
四、セット保証業務のリスク分析を展開する
会社が行った商品先物オプション業務は原材料価格をロックすることを基本原則とし、投機的な取引操作をしないため、オプションオプション契約と平倉を締結する際に厳格なリスクコントロールを行う。商品先物オプションの保値操作は平野の材料価格の変動が会社に与える影響を償却することができ、会社を生産経営に専念させ、原材料価格が大幅に変動した場合、安定した利益レベルを維持することができるが、同時に一定のリスクがある。
1、価格変動リスク:先物相場の変動が大きい場合、会社は原材料コスト価格またはその上に保証契約を売ることができず、損失をもたらす可能性がある。
2、資金リスク:先物取引は保証金と毎日市を見つめる制度を採用し、例えば相場が急激に変化すると、資金流動性リスクをもたらし、保証金の補充に間に合わないため、強制的に平倉に実際の損失をもたらす可能性がある。
3、内部統制リスク:先物取引のリスク性が強く、複雑度が高く、内部統制制度が完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
4、技術リスク：コンピュータシステムの不備により技術リスクが発生する可能性がある。
5、操作リスク：取引者の操作が不適切であるため、操作リスク
五、会社が取ったリスクコントロール措置
1、組織機構のコントロール:会社はセット保証業務のワークグループを設立し、セット保証業務を担当する管理機構として、取引計画の立案を担当し、外部協力機構との情報協調コミュニケーションを担当する。作業グループは総経理、取締役会秘書、財務総監、監査部責任者及び商品スイート保証業務に関するその他の人員から構成され、作業グループは会議形式で商品スイート保証業務の決定を行い、2/3以上のメンバーが賛成しなければ通過できない。
2、リスク管理:会社は事前、事中及び事後のリスクコントロール措置を利用して、リスクを予防、発見、解消する。
A.会社は商品セット保証業務を展開する前に、以下のことをしなければならない。
(1)金融機関と商品先物仲介会社を慎重に選択する。
(2)商品セット保証作業グループを合理的に設置する組織機構と相応の操作職場業務人員の配置を選択する。
B.会社監査部はセット保証作業員がリスク管理政策とリスク管理作業手順を実行することを監督し、業務中の操作リスクをタイムリーに防止しなければならない。
C.リスクハンドラ：
(1)会社の作業グループは直ちに会議を開いてリスク状況と取るべき対策を分析討論しなければならない。
(2)関係者は会社のリスク処理決定を行う。
D.会社は合理的に保証金の使用を計画し、手配し、保証期間の保証過程が正常に行われることを保証しなければならない。会社は商品の保証期間を合理的に選択し、市場流動性リスクを避けなければならない。
E.会社は要求に合致する取引、通信、電子計算機及び情報サービス施設システムを配備し、取引システムの正常な運行を保証し、保証業務及び取引業務の正常な展開を確保しなければならない。
F.会社は規定に厳格に従って合格した業務操作人員を手配し、採用し、関係人員の職業道徳教育と業務訓練を強化し、関係人員の総合素質を高めなければならない。
3、報告制度:取引オペレータは定期的に作業グループに新築ヘッダー状況、計画建倉及び平倉ヘッダー状況、保値後の在庫純開放変動状況及び最新市場情報などの状況を報告する。毎月終了後、財務部は作業グループに商品スイート保証業務の取引損益状況を報告し、商品スイート保証業務の取引損益明細表を作成する。
4、秘密保持制度：会社の商品セット保証業務関係者は会社の秘密保持制度を守らなければならない。会社の商品スイートオプション業務関係者は許可を得ずに当社のスイートオプション方案、取引状況、決算状況、資金状況など会社の商品先物取引に関する情報を漏洩してはならない。関係者の秘密漏洩による損失の場合、相応の経済責任を負わなければならない。会社は具体的な状況に応じて除名またはその他の処分を与えることができる。5、情報開示義務：会社が商品セット保証業務に従事するために定期的に情報を開示または臨時に開示する必要がある場合、会社は『深セン証券取引所株式上場規則』及びその他の関連法律、法規、規範性文書の要求に従って情報開示の具体的な内容、時間などの事項を確定し、会社の取締役会秘書が深セン証券取引所に公告などの関連手続きを行う。
6、ファイル管理:会社は先物保証の取引原始資料、決算資料、口座開設書類と授権書類を少なくとも10年保存しなければならない。
六、推薦機構が意見を査察する
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
1 Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 2021年度商品セット保証業務は原材料価格の変動リスクを回避することを目的とし、セット保証投資の品種と資金額を厳格に制御する。
2021年通年に商品スイート保証業務を展開する保証金の占有最高額は146.35万元で、投資品種は精製テレフタル酸とエチレングリコールであり、スイート保証業務には授権期限を2ヶ月超えた状況がある。上場企業の第3回取締役会第2回会議は2021年度の商品スイートオプション業務の展開状況を審議し、独立取締役が明確な意見を発表した。
2 Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 今回商品先物オプションの保値業務品種と投入資金額は会社の実際の経営ニーズに合致し、原材料価格の変動が会社の正常な生産経営に与える影響をある程度下げることができる。今回、セット保証業務を展開する予定で、すでに会社の取締役会の審議が通過し、独立取締役は「深セン証券取引所株式上場規則(2022年改正)」などの関連法律法規の規定に合致する明確な意見を発表した。
3、会社は「深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–マザーボード上場会社規範運営」と会社の「商品先物セット保証管理制度」の要求に厳格に従って操作し、制度的にセット保証の業務リスクを厳格にコントロールしなければならない。
以上より、 China Industrial Securities Co.Ltd(601377) 今回の Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 商品セット保証業務品種及び投入資金額を展開する事項に異議はない。
(本ページは本文がなく、『 China Industrial Securities Co.Ltd(601377) について Elite Color Environmental Resources Science&Technology Co.Ltd(002998) 商品セット保証業務品種及び投入資金額の査察意見』の署名ページである)
推薦代表者：
唐勇俊毛祖豊
China Industrial Securities Co.Ltd(601377) 年月日
