Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) 取締役会監査委員会実施細則
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取締役会監査委員会実施細則
第一章総則
第一条取締役会のリスクコントロールと財務監督機能を強化し、事前監査、専門監査を行い、取締役会の管理層に対する有効な監督を確保し、会社のガバナンス構造を完備するため、「中華人民共和国会社法」「上場会社ガバナンス準則」「会社章程」及びその他の関連規定に基づき、会社は特に取締役会監査委員会を設立し、「 Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) 取締役会監査委員会実施細則」を制定した。
第二条取締役会監査委員会は取締役会が設立した専門工作機構であり、主に社内、外部監査のコミュニケーション、監督と審査を担当する。
第二章人員構成
第三条監査委員会のメンバーは3人の取締役から構成され、独立取締役が多数を占め、委員のうち少なくとも1人の独立取締役が専門会計士である。
第4条監査委員会委員は、理事長、2分の1以上の独立取締役または全取締役の3分の1が指名し、取締役会の選挙によって選出される。
第5条監査委員会は主任委員1名を設置し、独立取締役委員が担当し、委員会の仕事を主宰する。主任委員は委員内で選挙し、取締役会に発生の承認を申請した。
第六条監査委員会の任期は取締役会と一致し、委員の任期が満了した場合、連選して再任することができる。期間中、委員が会社の取締役を務めなくなった場合、自動的に委員資格を失い、委員会が上述の第3条から第5条の規定に基づいて委員数を補充する。
第七条監査委員会の下に監査工作グループを日常事務機構とし、日常工作連絡と会議組織などの仕事を担当する。
第三章職責権限
第八条監査委員会の主な職責権限：
(I)外部監査機構の招聘または交換を提案する。
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(II)会社の内部業務を監督し評価する。
(III)外部監査業務の監督及び評価;
(IV)内部監査と外部監査の間のコミュニケーションと協調を担当する。
(V)会社の財務情報とその開示を審査する。
(VI)会社の内部統制制度を審査し、重大な関連取引に対して監査を行い、会社の内部統制を監督し、評価する。
(VII)法律法規、「会社定款」と会社の取締役会が授権したその他の事項を担当する。
第九条監査委員会は取締役会に責任を負い、委員会の提案は取締役会の審議決定に提出する。監査委員会は監事会の監事監査活動に協力しなければならない。
第四章意思決定手順
第十条監査工作グループは監査委員会の意思決定の前期準備をしっかりと行い、会社の関連方面の書面資料を提供する。
(I)会社の関連財務報告書;
(II)内外部監査機構の仕事報告;
(III)外部監査契約及び関連業務報告;
(IV)会社の対外開示情報状況;
(V)会社の重大な関連取引監査報告;
(VI)その他の関連事項。
第十一条監査委員会会議は監査作業グループが提供した報告を評議し、関連書面決議資料を取締役会に提出して討論する。
(I)外部監査機構の仕事評価、外部監査機構の招聘と交換;
(II)会社の内部監査制度が有効に実施されたかどうか、会社の財務報告が全面的に真実かどうか。(III)会社の対外開示の財務報告などの情報が客観的に真実であるかどうか、会社の重大な関連取引が関連法律法規に合致しているかどうか。
(IV)社内財務部門、監査部門はその責任者の仕事評価を含む。
(V)その他の関連事項。
第五章議事規則
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第12条監査委員会会議は例会と臨時会議に分けられ、例会は毎年少なくとも4回開催され、四半期ごとに開催され、臨時会議は監査委員会委員が提案して開催される。会議の開催は少なくとも2日前に全委員に通知し、全委員の一致した同意を得て、前述の会議の開催の通知期限を短縮または免除することができるが、招集者は会議で説明しなければならない。会議は主任委員が主宰し、主任委員が出席できない場合は他の委員(独立取締役)に司会を依頼することができる。
第13条監査委員会会議は3分の2以上の委員が出席しなければならない。委員一人一人に一票の議決権がある。会議の決議は、全体委員の過半数を経て可決されなければならない。
第14条監査委員会会議の採決方式は挙手採決または投票採決である。臨時会議は通信採決で開くことができる。
第十五条監査作業グループのメンバーは監査委員会会議に列席することができ、必要に応じて会社の他の取締役、監事及びその他の高級管理者を会議に列席することもできる。
第16条必要に応じて、監査委員会は仲介機構を招聘してその意思決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払う。
第十七条監査委員会会議の開催手順、採決方式及び会議で可決された議案は、関連法律、法規、会社定款及び本細則の規定に従わなければならない。
第18条監査委員会会議には記録があり、会議に出席した委員は会議記録に署名しなければならない。会議記録は会社の取締役会秘書が保存する。
第19条監査委員会会議で可決された議案及び採決結果は、書面形式で会社の取締役会に報告しなければならない。
第二十条会議に出席する委員はいずれも会議で議決された事項に対して秘密保持義務があり、勝手に関連情報を開示してはならない。
第六章附則
第21条本実施細則は、取締役会決議が採択された日から執行する。
第二十二条本実施細則に規定されていない事項は、国の関連法律、法規と会社定款の規定に従って執行する。本細則は、国が後日公布した法律、法規または合法的な手続きを経て改正した会社定款に抵触した場合、国の関連法律、法規と会社定款の規定に従って執行し、直ちに改正し、取締役会に報告して審議し、通過する。
第二十三条本細則解釈権は会社の取締役会に帰属する。
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Vanfund Urban Investment&Development Co.Ltd(000638) 取締役会二〇二年四月
