Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296)
取締役会監査委員会業務制度
第一章総則
第一条 Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296) (以下「会社」と略称する)の管理構造を完備するため、「中華人民共和国会社法」「 Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296) 定款」(以下「会社定款」と略称する)及びその他の関連規定に基づき、会社は特に取締役会審査委員会を設立し、本業務制度を制定する。第二条監査委員会は取締役会が株主総会の決議に従って設立した専門工作機構であり、取締役会に対して責任を負い、主な職責は社内、外部監査のコミュニケーション、監督と査察である。
第二章人員構成
第三条監査委員会のメンバーは3人の取締役から構成され、そのうち2人は独立取締役であり、少なくとも1人の独立取締役は専門会計士である。
第4条監査委員会委員は、会社の理事長、2分の1以上の独立取締役または全体の取締役の3分の1以上が指名し、取締役会の選挙によって選出される。
第五条監査委員会は主任委員(招集者)を一名設け、独立取締役委員が担当し、取締役会の選挙を経て選出する。
第六条監査委員会の任期は取締役会の任期と一致し、委員の任期が満了した場合、連選して再任することができる。期間中、委員が会社の取締役を務めなくなった場合、自動的に委員資格を失い、取締役会が上述の第4条、第5条の規定に基づいて委員数を補充する。
第三章職責権限
第七条監査委員会は以下の職責を履行しなければならない。
(I)外部監査機構の監督及び評価;
(II)内部監査の監督と評価;
(III)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する。
(IV)会社の内部統制を監督し評価する。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する。
(VI)外部監査機構の招聘または交換について審議意見を形成し、取締役会に提案する。
(VII)会社の取締役会が授与したその他の事項及び法律法規と深セン証券取引所の関連規定に関連するその他の事項。
第八条監査委員会は内部監査部門の仕事を指導し監督する時、以下の主要職責権限を履行しなければならない。
(I)内部監査制度の確立と実施を指導し、監督する。
(II)会社の年度内部監査業務計画を審査する。
(III)社内監査計画の実施を促す。
(IV)内部監査部門の有効な運営を指導し、会社の内部監査部門は監査委員会に仕事を報告し、内部監査部門は管理層に提出した各種監査報告、監査問題の改善計画と改善状況は同時に監査委員会に報告しなければならない。
(V)取締役会に内部監査の仕事の進度、品質及び発見した重大な問題などを報告する。
(VI)内部監査と会計士事務所、国家監査機構などの外部監査単位との関係を調整する。
第九条監査委員会は、内部監査部門が少なくとも半年ごとに以下の事項を検査し、検査報告書を発行し、監査委員会に提出することを監督しなければならない。検査により、会社に違法違反、運営が規範化されていないなどの状況があることが発見された場合、深セン証券取引所に速やかに報告し、会社の対外公開を督促しなければならない。
(I)会社は資金の使用、保証の提供、関連取引、証券投資と派生品取引などの高リスク投資、財務援助の提供、資産の購入または売却、対外投資などの重大事件の実施状況を募集する。
(II)会社の巨額の資金の往来及び取締役、監事、高級管理職、持株株主、実際の制御者及びその関連者との資金の往来状況。
監査委員会は内部監査部門が提出した内部監査報告及び関連資料に基づき、会社の内部統制の有効性に対して書面評価意見を発行し、取締役会に報告しなければならない。
第四章意思決定手順
第十条監査委員会は証券監督管理部門の法規に基づき、会社の関係部門が提供した資料と結びつけて、会議を開いて関連事項に対して決議を形成した後、取締役会に提出して届出または審議を経て実施する。
第五章議事規則
第十一条監査委員会会議は監査委員会委員が必要に応じて開催することを提案する。会議の通知は会議の開催の2日前に全委員に送付しなければならないが、特に緊急の場合、上述の通知の期限の制限を受けないことができる。会議は主任委員が主宰し、主任委員が出席できない場合は他の委員に司会を依頼することができる。
第12条監査委員会会議は3分の2以上の委員が出席しなければならない。委員一人一人に一票の議決権がある。会議の決議は、全体委員の過半数を経て可決されなければならない。
第13条監査委員会会議の採決方式は挙手採決または投票採決である。緊急時には通信採決で開くことができる。
第14条監査委員会会議は、必要に応じて会社の取締役、監事及び高級管理者を会議に招待することもできる。
第十五条必要に応じて、監査委員会は仲介機構を招聘してその意思決定に専門的な意見を提供することができ、費用は会社が支払う。
第16条監査委員会会議の開催手順、採決方式と採択された決議は、関連法律、法規、「会社定款」及び本業務制度の規定に従わなければならない。
第十七条会議に出席する委員はいずれも会議で議した事項に対して秘密保持義務があり、勝手に関連情報を開示してはならない。
第六章附則
第十八条本業務制度は会社の取締役会の審議が可決された日から執行する。
第19条本業務制度の未完成事項は国の関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に従って執行する。本制度の規定が関連法律、法規、規範性文書、「会社定款」の規定と衝突したり、後日公布される法律、法規及び規範性文書の強制性規定と衝突したりした場合、法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の規定を基準とする。
第20条本業務制度の解釈権は会社の取締役会に帰属する。
3 Hubei W-Olf Photoelectric Technology Co.Ltd(002962) 022年4月
