Leyard Optoelectronic Co.Ltd(300296)
2021年度総経理業務報告
取締役の皆様:
私は会社の管理層を代表して会社の取締役会に2021年度の総経理の仕事報告をして、各位の取締役に審議してもらいます。
一、2021年会社全体の経営状況
2021年会社の主な経営指標の完成状況：
会社の営業収入は88524274万元で、前年度より33.45%増加した。利益総額は7363106万元で、親会社に帰属する純利益は6108946万元で、前年同期に比べて黒字に転じた。
2021年12月31日現在、会社の総資産は158482599万元に達し、負債は合計80479427万元、純資産は78003172万元である。
2021年度の会社の経営活動による現金純流量は4634978万元である。投資活動によって発生した現金純流量は-4617494万元である。資金調達活動によって発生した現金純流量は-3607787万元である。為替レートの変動が現金に与える影響は-254550万元、現金及び現金等価物の純増加額-384553万元である。
二、2021年度財務状況経営成果分析
(I)資産構造及び変動分析
1、資産構成及びその変化分析
報告期間中、会社資産の構成状況は以下の表に示す。
プロジェクト2021年12月31日2020年12月31日
金額（万元）比例金額（万元）比例
流動資産116554620 73.54101340279 74.31%
非流動資産41927979 26.4635034216 25.69%
資産合計158482599910000136374495 100.00%
2、流動資産分析
プロジェクト2021年12月31日2020年12月31日
金額（万元）比例金額（万元）比例
通貨資金23663357 20.302 Zhengzhou Coal Mining Machinery Group Co.Ltd(601717) 6 25.67%
取引性金融資産41.260.00181647 0.18%
受取手形860503 0.74%0.00 0.00%
売掛金29978272 25.7223296259 22.99
売掛金融資901531 0.77199157 1.97%
前払金1817025 1.56448991 0.44%
その他売掛金937806 0.80900985 0.89%
在庫3610682 30.9825784581 25.44%
契約資産20577397 17.6521109912 20.83%
1年以内に満期になる非流動資産200523 0.17%807.05 0.08%
その他流動資産1507998 1.291528166 1.51%
流動資産合計116554619 100.00101340278 100.00%
報告期間中、グループの生産経営及び資産規模は安定して秩序正しく増加し、2021年度の会社の資産総額は前年より16.21%増加した。
会社の流動資産は主に貨幣資金、売掛金、在庫、契約資産から構成され、2021年末と2020年末の4者の合計が流動資産に占める割合はそれぞれ94.66%と94.94%である。
会社の流動資産が総資産に占める割合が高く、報告期末の流動資産が73.54%を占め、年初比0.77%減少し、流動資産総額が前年同期より増加し、成長比率は15.01%で、主な原因は報告期間内の売掛金と在庫の増加によるものである。
（1）貨幣資金
2021年末、会社の貨幣資金残高は23663357万元で、前年末より9.05%減少した。
主な原因は、報告期間中の経営性入金が前年同期比18.54%増加したにもかかわらず、備品などの理由でサプライヤーに支払う代金が前年同期比45.06%増加し、従業員に支払う報酬などの支出が前年同期比10.20%増加し、銀行引受為替手形の取り扱いのために支払う保証金が前年同期比38.05%増加したことだ。また、銀行借入金の返還および利息は前年同期比52.77%減少し、以上の要因により本報告期間の通貨資金残高は前年同期比減少した。
2021年末、会社の売掛金は前の年末より28.68%増加し、主な原因は報告期間内の販売注文の増加であり、対応検収項目は前年同期比増加したが、疫病の原因と入金条項などの要素によって売掛金の金額は前年同期比増加した。
本報告期間の売掛金回転率は3.32回で,前年同期の2.45回より0.87回増加した。
（2）棚卸資産
2021年末、会社の在庫残高は3610682万元で、前年末より40.03%増加した。主な原因は報告期間内にチップとその他の原材料の備品と疫病の原因で出荷された未検収項目の増加である。
（3）契約資産
2021年末、会社の契約資産残高は20577397万元で、前年末より2.52%減少した。主な原因は報告期間内に収入を確認した工事項目による契約資産の減少である。
3、非流動資産分析
2021年12月31日2020年12月31日
プロジェクト
金額（万元）比例金額（万元）比例
長期未収金800518 1.91138365 0.39%
長期持分投資3014433 7.192430454 6.94%
その他権益ツール投資1267637 3.021066986 3.05%
その他の非流動金融資産425799 1.02141676 0.40%
投資性不動産875121 2.09856212 2.44%
固定資産143585510 34.259588373 27.37%
建設中の工事814.69 0.191489420 4.25%
使用権資産1439132 3.43%0.00 0.00%
無形資産5056600 12.065266474 15.03%
商誉9325965 22.2410430807 29.77%
長期前払費用643431.53310280 0.89%
繰延所得税資産2347679 5.602197339 6.27%
その他非流動資産2291683 5.471117831 3.19%
非流動資産合計41927979 100.0035034216 100.00%
会社の非流動資産は主に固定資産、無形資産、使用権資産、商誉、繰延所得税資産及びその他の非流動資産から構成される。2021年末と2020年末の6項目の合計が非流動資産に占める割合はそれぞれ83.05%と81.64%だった。
(II)負債構造及び変動分析
期末報告、会社負債の構成状況は以下の表に示す。
プロジェクト2021年12月31日2020年12月31日
金額（万元）比例金額（万元）比例
短期借入金6379770 7.936936112 10.87%
取引金融負債-0.00%33.004 0.01%
支払手形10207954 12.685 Hunan Xiangjia Animal Husbandry Company Limited(002982) 7.84%
買掛金30221053 37.5522010078 34.49%
契約負債10815856 13.448343931 13.08%
未払従業員報酬1564084 1.941285632 2.01%
未納税金2628544 3.271826741 2.86%
その他未払金623092 0.77474100 0.74%
1年以内に満期になる非流動負債1499604 1.86175570 0.28%
その他流動負債3459792 4.304053571 6.35%
流動負債合計67399747 83.755011220 78.53%
未払債券
