Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383)
2021年度内部統制自己評価報告
Beijing Unistrong Science & Technology Co.Ltd(002383) 全株主:「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要な声明は企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部統制評価結論会社の財務報告内部統制重大欠陥の認定状況に基づき、内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部統制を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部制御評価業務状況1、内部制御評価範囲会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる単位は会社本部及び持株子会社である。
2021年度内部統制自己評価報告が評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買と生産活動、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達、情報システムなどを含む。資金活動、子会社管理、関連取引、対外保証などの高リスク分野に重点を置いた。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。会社の内部統制建設と運行状況は全体的に以下の通りである:(1)内部環境1会社のガバナンス構造当社は「会社法」、「証券法」と中国証券監督管理委員会の関連法律法規と「会社定款」の要求に基づき、規範的な会社ガバナンス構造を確立し、株主総会、取締役会、監事会を設立した。株主総会は法律法規と「会社定款」に規定された合法的な権利を享有し、法に基づいて会社の経営方針、重大な資金調達、投資、利益分配などの重大な事項を決定する職権を行使する。取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使する。取締役会の下には戦略委員会、監査委員会、指名委員会と報酬と審査委員会の4つの専門委員会が設置されている。監事会は株主総会に責任を負い、取締役会、管理職の行為、職責履行の合法的なコンプライアンス性及び会社の財務状況などを監督する。会社は「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの一連の規則制度を制定し、会社の株主総会、取締役会、監事会などの機構の操作規範、運営が有効であることを確保し、投資家と会社の利益を維持した。会社は経営管理職を招聘し、取締役会の指導の下で会社を日常経営管理している。報告期間内に、会社は関連法律法規と会社定款の規定に従って期日通りに「三会」を開き、「三会」文書が完備し、アーカイブ保存されている。重大な投資、融資などの意思決定事項は会社定款と関連議事規則の手順を履行し、各取締役は勤勉で責任を果たす正しい態度で会議に出席し、義務を確実に履行することができる。監事会は正常に役割を果たし、一定の監督手段を備えている。総経理は定期的に総経理事務会議を開き、生産経営業務を実施し、各職能部門を指揮、協調、管理、監督し、会社の正常な経営運営を保証する。②会社の組織構造会社は実際の状況と結びつけて、企業管理部、財務部、投資管理部と人的資源部などの職能部門を設置し、各職能部門の分業が明確で、それぞれの責任を負い、相互に協力し、相互に牽制し、会社の生産経営活動の健全かつ秩序ある運行を確保した。報告期間内、会社は各部門の管理職責を持続的に完備し、各職能部門の核心と重点業務任務に対して十分な検討と完備を行い、組織効率を高め、管理とコントロールメカニズムを完備する。3人的資源政策会社は採用、任命、勤務試験、報酬、賞罰、昇進、育成訓練などの多くの人事管理制度を制定し、職級体系、評価体系、審査体系、報酬激励体系、育成訓練体系を持続的に完備し、公平、公正な人選、人採用メカニズムと2021年度内部の自己評価報告をコントロールし、才能を発揮する人材発展メカニズムと制度を徐々に確立した。報告期間内、会社は人的資源の仕事の流れと規範を持続的に完備し、最適化している。(2)リスク評価会社は絶えずリスク管理システムを完備し、全面的に持続的に関連情報を収集し、実際の状況と結びつけて定期的にリスク評価を行い、定性と定量を結合する方法を採用し、リスク発生の可能性と影響の程度などに基づき、識別したリスクを分析し、ソートし、注目重点と優先制御のリスクを確定する。リスク分析の結果に基づき、リスク耐性と結びつけて、リスクと収益を比較し、リスク対応戦略を確定し、リスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク耐性などのリスク対応戦略を総合的に運用し、リスクに対する有効なコントロールを実現する。報告期間内、会社は市場状況と業務開拓状況を結びつけて、リスク変化に関する情報を持続的に収集し、リスク識別と分析を行い、リスク対応戦略をタイムリーに調整し、株主の価値創造能力を持続的に向上させる。(3)制御活動1不適合職務分離制御会社は業務プロセスに関わる不適合職務を全面的に系統的に分析し整理し、相応の分離措置を実施し、各司其職、各責任、相互制約の仕事メカニズムを形成する。各経済業務は、各業務の承認、実行、記録機能が分離されるように、2つ以上の部門または人員の処理を経なければならない。2授権審査・認可制御授権管理は会社が内部制御を強化する重要な手段であり、リスク責任を解消する重要な道でもある。
会社の各級組織の権責インタフェースを明確にし、科学的、合理的、効率的な管理体系を確立するために、会社は「会社定款」、組織構造及び各管理制度の規定に基づき、授権マニュアルを制定し、会社の各職能部門、子会社が授権範囲内で意思決定、運行することを確保した。会社は業務性質の違いと取引金額の大きさによって、各級の授権権限を制定し、各級の管理者の職責範囲と業務処理権限を規定し、同時に各級の管理者が負う責任を明確にし、彼らに自分の業務処理行為に責任を負わせる。報告期間内、各級の管理層はいずれも授権範囲内で職権を行使し、担当者も授権範囲内で経済業務を行う。③会計システム制御会計システム制御は会社の財務管理目標の実現と会社の財産安全の保障に重要かつ直接的な影響を及ぼす。会社は独立して完全な会計機構を設置して、国家の関連要求に従って会計従業員を配置して、合理的な職場と職責を設置して、職場責任制を実行して、中国の統一的な会計準則制度を厳格に実行して、会計証明書、会計帳簿と財務会計報告の処理手順を明確にします。会社は「会計法」、「会社法」、「会計基礎業務規範」などの法律法規を根拠とし、会社の具体的な状況と結びつけて、業界環境と自身の経営特徴に基づいて、科学的、厳格、高効率の会計システム制御システムを確立した。④財産保護管理
2021年度内部統制自己評価報告会社は財産日常管理制度と定期清掃制度を確立し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合などの措置をとり、財産の安全を確保する。例えば、定期的に現金、在庫、固定資産などを棚卸ししし、警備員を雇用し、閉鎖テレビカメラを利用するなどの措置を行い、財産の安全を確保する。また、会社は授権されていない人員の財産接触と処置を厳格に制限している。報告期間内、会社の財産の内部統制設計は健全で、合理的で、実行は有効である。⑤予算コントロール会社は全面的な予算管理制度を確立し、予算の流れ、内容、組織機構及び各責任部門の予算管理における職責権限を明確にし、予算の編成、審査、下達、実行、調整、評価と審査などの手順を規範化し、予算制約を強化した。予算を超えた資金の支払い及び費用の清算については、申告審査・認可手続きの厳格な履行が求められる。報告期間中、会社の全面的な予算体系は経営予算と財務予算をカバーしている。予算執行結果は各責任部門の業績と結びつき、会社の管理層が企業戦略目標を実現するために積極的な財務管理制御作用を発揮した。⑥運営分析制御会社は『年度経営計画管理方法』を制定し、会社の年度経営計画は「統一管理、上下結合、段階分解」の原則に従って管理を行い、年度経営計画管理が内容が全面的で、目標が明確で、秩序正しく、監督管理が適切であることを確保した。報告期間内、各業務ユニットは要求に従って四半期ごとに経営計画の実行分析を行い、経営分析報告書を発行し、会社は定期的に四半期経営業務分析会を開き、会社の経営状況と重点業務の展開状況を総括し、分析し、問題を発見したら直ちに調整し、改善する。会社の経営目標の実現を確保するために、会社は経営計画の実行状況に対して年度考課を行う。⑦業績評価コントロール会社は『人員報酬管理制度』、『各部門業績管理制度』などの一連の規則制度を制定し、業績評価制度を確立し、審査指標体系を設置し、各級管理者と全従業員の業績に対して定期的な審査と客観的な評価を行い、報酬と業績を結びつけ、評価結果を従業員報酬及び職務昇進、評価、降格、転勤、転勤、辞退などの根拠。報告期間内、会社は業績考課関連制度に厳格に従って従業員考課を行う。(4)高リスク領域の内部統制状況に重点を置く①資金活動会社は発展戦略に基づき、投融資目標と計画を科学的に確定し、厳格な資金授権、承認、審査などの関連管理制度を完備し、資金活動の集中帰口管理を強化し、資金調達、投資、運営などの各段階の職責権限と職場分離要求を明確にし、定期的または不定期に資金活動状況を検査し、評価する。責任追及制度を実行し、資金の安全と有効な運行を確保する。会社の資金管理は計画、審査・認可の原則を実行し、資金使用計画を制定し、審査・認可を支払う手順を規定し、資金を十分に利用し、資金使用効率を高める。会社は「募集資金特別管理制度」を制定し、その後、何度も制度を改正し、募集資金管理を絶えず改善し、強化し、2021年度内部制御自己評価報告は募集資金専門家の記憶、使用及び審査・認可手続き、用途調整と変更、管理監督と責任追及などの面で厳格な管理規定を行った。会社は「投資管理制度」を制定し、会社の株主総会、取締役会を会社の対外投資の意思決定機構とし、それぞれその権限範囲内で、会社の対外投資に対して意思決定を行うことを規定した。会社の総経理は対外投資の実施の主な責任者であり、新しいプロジェクトの実施者、財、物に対して計画、組織、監視を行い、取締役会に投資の進展状況をタイムリーに報告し、調整提案などを提出し、取締役会と株主総会が投資に対してタイムリーに改訂するのに役立つ。制度は会社の対外投資の審査・認可手続きを明確にし、会社と会社の所属子会社の投資行為を規範化し、会社の投資管理を合法、慎重、安全、有効の原則に従わせ、対外投資プロジェクトが確立されると、会社はプロジェクトの実施過程に対して全過程の管理と監視を行い、投資リスクのコントロールを重視し、投資収益を最大化した。同時に、会社は融資業務の管理を強化し、会社の実際の需要に基づき、必要な対外融資を統一的に合理的に手配する。②子会社管理は子会社の管理を強化し、会社の内部運営を規範化し、会社と投資家の利益を守るため、「会社法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所中小企業板上場会社規範運営ガイドライン」などの法律法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に基づき、会社の状況と結びつけて、「子会社管理制度」などの関連制度を制定し、子会社の管理を強化し、有効な制御メカニズムを確立し、会社全体の運営効率とリスク抵抗能力を高めることを目的としている。会社は持株子会社を厳格に管理し、持株子会社の各管理制度の完備を助け、督促し、統一的な会計制度と政策の実行を要求し、その重大事項、財務管理、情報管理などを指導する。会社は内部監査の方式を通じて定期的に不定期に子会社に対して検査と監督を行う。3関連取引関連取引制御は誠実信用、平等、自発、公平、公開、公正の原則に従い、関連取引が会社とその他の株主の利益を損なわないことを確保する。「深セン証券取引所株式上場規則」と「会社定款」の関連規定に基づき、会社は株主総会と取締役会の関連取引に対する審査・認可権限を明確に区分している。会社は「関連取引制度」を制定し、関連取引とその価格、関連取引の意思決定権限と意思決定手順、関連取引の開示などについて詳細な規定を行った。④対外保証会社の保証業務管理を強化し、保証業務のリスクを防止するため、会社は『対外保証制度』を制定した。会社の株主総会と取締役会は対外保証の意思決定機構であり、会社のすべての対外保証行為は、手順に従って会社の株主総会または取締役会の承認を得なければならない。制度は対外保証業務の申請、受理と審査・認可の手続きを規定し、会社の株主総会(または取締役会)の承認を得ずに、会社は対外的に保証を提供してはならない。対外保証制御は合法、慎重、互恵、安全の原則に従い、保証リスクを厳格に制御する。報告期間中、会社は違反保証行為を発生しなかった。（5）情報とコミュニケーション
2021年度内部統制自己評価報告①内部情報伝達会社は『情報開示管理方法』、『外部情報伝達と使用管理規定』、『重大情報内部報告制度』、『年度報告業務制度』、『年報情報開示重大差違責任追及制度』と『内幕情報関係者登録及び報告準備制度
