Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
2021年度内部統制評価報告
Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日（社内統制評価報告基準日）の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は、社内統制の日常的な運営を組織する責任を負います。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、 Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271) 、北京華宇情報技術有限会社、華宇(大連)情報サービス有限会社、広州華宇情報技術有限会社、上海浦東華宇情報技術有限会社、北京万戸ソフトウェア技術有限会社、北京億信華辰ソフトウェア有限責任会社、北京華宇元典情報サービス有限会社、聯奕科技株式会社である。
評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の99.92%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100.00%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、人的資源、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、財務報告、契約管理、重大投資、関連取引、全面予算、情報システムを含む。
重点的に注目する高リスク分野は主に、持株子会社の管理リスク、売掛金リスク、財務報告品質、資金募集リスク、商誉減損リスク、情報開示リスク、重大投資リスク、重大関連取引リスク、技術リスクを含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び深交所の「創業板上場会社規範運営ガイドライン」に基づいて内部制御評価活動を組織し展開している。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額の2%≤誤報＜利益
利益総額誤報≧利益総額の5%誤報＜利益総額の2%総額の5%
資産総額の1%≤誤報＜資産
資産総額誤報≧資産総額の2%誤報＜資産総額の1%総額の2%
ある内部制御欠陥による潜在的な誤報が複数の指標に影響を及ぼす場合、欠陥の性質を誰が低いかの原則に基づいて認定する。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥タイプ財務報告内制御欠陥評価定性基準
重大な欠陥1、会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為は会社に重要な損失と不利な影響をもたらした。
欠陥タイプ財務報告内制御欠陥評価定性基準
2、すでに発見して管理層に報告した財務報告の内部制御の重大な欠陥は合理的な時間を経た後、改善されていない。
3、前年度に重大な会計ミスがあったことを発見し、開示した財務報告書を訂正する。
4、社内統制環境が無効である；
5、公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。6、監査委員会と内部監査機構の財務報告に対する内部監督は無効である。
1、公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2、不正防止プログラムと制御措置を確立していないか、無効である。
重要な欠陥3、非常规または特殊な取引に対する帐簿処理は相応の制御メカニズムを确立または実施しておらず、相応の补偿性制御がない。
4、期末財務報告過程のコントロールに1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実、正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥が重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成していない場合、財務報告に関連するその他の内部制御欠陥。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額の2%≦影響
利益総額影響金額≧利益総額の5%影響金額＜利益総額の2%金額＜利益総額の5%
資産総額の1%≦影響
資産総額影響金額≧資産総額の2%影響金額＜資産総額の1%金額＜資産総額の2%
ある内部制御欠陥の影響金額が複数の指標に関連する場合、どちらが低いかの原則に基づいて欠陥の性質を認定する。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥タイプ非財務報告内制御欠陥評価定性基準
欠陥は次のいずれかに該当します。
1、民主的な意思決定の手続きが不足しているか、重大な事項が意思決定の手続きに違反して重大なミスが発生し、会社に定量的基準認定の重大な損失をもたらした。
重大な欠陥2、国家の法律、法規に深刻に違反し、政府部門の処罰を受け、会社の定期報告の開示に重大なマイナス影響を及ぼした。
3、肝心な管理者或いは高級技術者の流失が深刻である；
4、メディアのマイナスニュースが頻発し、状況は事実であり、重大な社会影響をもたらした。
欠陥タイプ非財務報告内制御欠陥評価定性基準
5、重要業務は制度制御或いは制度の系統性失効が不足し、会社に定量基準によって認定された重大な損失をもたらした。
6、すでに発見して管理層に報告した非財務報告の内部制御の重大な欠陥は合理的な時間内に改善されていない。
欠陥は次のいずれかに該当します。
1、民主的な政策決定手続きは存在するが、完備していないか、政策決定手続きにミスが発生し、会社に定量的基準認定の重要な財産損失をもたらした。
2、国の法律、法規に違反し、政府部門の処罰を受けたが、会社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えなかった。
重要な欠陥
3、肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。
4、メディアにマイナスニュースが出て、局部の区域に波及する。
5、重要業務制度の執行過程に大きな欠陥がある。
6、すでに発見して管理層に報告した非財務報告の内部制御の重要な欠陥は合理的な時間内に改善されていない。
一般的な欠陥は、上記の重大な欠陥、重要な欠陥に加えて、その他の非財務報告に関連する内部制御欠陥である。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
理事長(すでに取締役会の授権を受けた):邵学
Beijing Thunisoft Co.Ltd(300271)
2022年4月15日
