証券コード： Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) 証券略称： Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) 公告番号：2022007 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690)
2021年度内部統制評価報告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
202204
Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、会社内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、我々は、 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) (以下「会社」という)2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を組織する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位は、会社及び所属する完全子会社広東宝麗華電力有限会社、陸豊宝麗華新エネルギー電力有限会社、広東宝新資産管理有限会社、宝新融資賃貸有限会社、広東 Guangdong Baolihua New Energy Stock Co.Ltd(000690) 電力販売有限会社及び会社合併財務諸表範囲に組み入れた宝新3号私募投資基金、上海絵峰資産管理センター(有限パートナー)を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、施工管理、保証業務、生産管理、財務報告、全面予算、法律事務、内部情報伝達、情報システム、情報開示、内部制御監督などを含む。重点的に注目している高リスク分野は主に、資金資産活動、収入、コスト費用、投資活動、関連取引、重要なリスク業務と重大なリスク事件、財務報告作成などの事項を含む。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御評価方法の関連規定に基づいて内部制御評価を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
補償性制御措置と実際の偏差率を考慮した後、金額が資産総額の1%を超える誤報は重大な欠陥と認定され、金額が資産総額の0.5%を超える誤報は重要な欠陥と認定され、残りは一般的な欠陥である。会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
(1)財務報告の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
①会社の高級管理職の不正行為；
②会社が公表した財務報告書を訂正する；
3公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
④社内統制に対する会社の監督は無効です。
(2)財務報告の重要な欠陥の兆候は以下の通りである。
1公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用せず、不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
2非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿性制御がない。
3期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
(3)財務報告の一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
補償性制御措置と実際の偏差率を考慮した後、関連金額の大きさを基準として、直接財産損失が会社の資産総額の1%を占めることを重大な欠陥とし、直接財産損失が会社の資産総額の0.5%を占めることを重要な欠陥とし、残りは一般的な欠陥である。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の状況が発生した場合、重大な欠陥と認定することができ、その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要な欠陥または一般的な欠陥と確定する。
1会社は民主的な意思決定プログラムが不足しており、例えば集団的な意思決定プログラムが不足している。
②会社の意思決定プロセスは科学的ではなく、例えば意思決定ミス;
3国の法律、法規に違反し、重大な安全生産または環境汚染事故が発生した場合。
④管理者或いは肝心な職場の技術者が次々と流失する；
⑤内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
⑥重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、組織アーキテクチャ
2021年、会社は会社の「定款」とその添付ファイル「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」を改正し、規範管理の制度基礎をさらに強固にし、会社管理システムを確立し、完備した。会社の機構の設置と職能の分業は内部制御の要求に合致する。
株主総会:2021年、会社は関連規定に従って2020年度株主総会及び2021年第1、第2回臨時株主総会を開催し、計3回の会議を行い、23件の議案を審議・採択した。会社の株主総会の運営は効率的に規範化され、政策決定は科学的に規則に合致し、株主、特に中小株主の支店が平等な権利を確保した。
取締役会:2021年、会社は第9回取締役会の交代選挙を順調に完成し、選挙手続き、選挙人員はいずれも合法的に規則に合致し、証券監督管理委員会と関連部門の規定に合致した。会社の取締役会の構成は合理的で、職責ははっきりしていて、政策決定は科学的です。独立取締役制度は有効に執行され、9人の取締役会のメンバーのうち3人の独立取締役は、独立取締役が取締役会に占める割合に合致し、取締役会で会社の高級管理者を兼任し、従業員の代表が担当する取締役の総数の合計が会社の取締役総数の2分の1を超えず、関連規定に合致している。2021年、会社の取締役会は8回の取締役会会議を開き、34件の議案を審議・採択した。全体の取締役は職責を確実に履行し、会社の「定款」、「取締役会議事規則」などの制度の規定に厳格に従い、職責範囲内で経営意思決定権を行使し、定期的に会社の内部コントロール状況に対して全面的な検査と効果評価を行う。取締役会の下には戦略発展委員会、監査委員会、報酬と審査委員会、指名委員会などの専門委員会が設置されている。各専門委員会は計6回の専門会議を開き、会社の取締役会が制定した各専門委員会の実施細則に規定された職権範囲に基づき、専門的な事項について研究を行い、意見と提案を提出し、取締役会の意思決定の参考に供する。
監事会:2021年、会社は第9回監事会の交代選挙を順調に完成し、会社監事会は3人の監事から構成され、そのうち1人は従業員監事である。2021年、会社監事会は7回の監事会会議を開き、12件の議案を審議・可決した。全体の監事は職責を確実に履行し、会社の「定款」、「監事会議事規則」と株主総会が授与した職権に厳格に従って監督権力を行使し、株主の利益、会社の利益と従業員の利益を保障し、株主総会に直接責任を負う。
マネージャー層と各子会社:会社は持株子会社に対するコントロール政策とプログラムを制定し、絶えず完備し、法に基づいて各持株子会社にそれぞれの業務特徴を十分に考慮した上で内部コントロール制度を確立し、健全にし、下に設置された持株子会社に対して扁平化した統一管理を実行し、会社の職能部門が子会社の対口部門に対応して専門指導、監督と支持を行うように促した。会社は各持株子会社の機構設置、人員編成などに対して統一管理を行い、会社の経営管理上の有効な集中を保証する。各持株子会社は会社の全体経営計画に基づいて経営を展開する。その株式譲渡、関連取引、対外保証、資産抵当、重大投資など子会社の権限を超える重大事項は規定に従って会社の取締役会に報告して審議または株主総会で審議しなければならない。2021年、会社は第9回高級管理職の任命を順調に完成し、会社の高級管理職の職責が明確で、合理的に分業し、会社の実情と新時代の要求に基づき、会社の内部管理を強化し、政策の実行と経営業務の効率的な運営を保証する。報告期間内、会社はさらに核心の主業に焦点を当て、前後して主業との関係が大きくなく、近年の収益規模が小さい広東宝麗華建設工事有限会社、広東信用宝徴信管理有限会社を抹消し、資源配置を最適化した。
2、発展戦略
会社は発展戦略管理制度を創立して、発展戦略の編制、実施、評価と調整管理に対して全過程、有効なコントロールを実施した。会社は発展戦略を年度の仕事計画に実行し、重要な業務の展開を効果的に指導し、戦略計画の実行と有効な実行を確保し、戦略管理の仕事の科学性、有効性とタイムリー性を保証し、会社の持続的な健康と安定した発展を推進した。
2021年、規範的な会社管理、良好な経営業績と持続可能な発展の会社理念によって、会社は前後して「取締役会金円卓賞–優秀取締役会」、「中国百強企業賞」、「2021年長青賞-持続可能な発展内制御賞」などの栄誉称号を獲得した。
3、人的資源
会社は人的資源の関連管理制度を創立して、人的資源の計画、職場の設置、従業員の入社と退出、従業員の審査と育成などの業務操作を規範化して、人的資源の導入、育成、審査、激励、退出などの方面の管理要求を明確にして、人的資源の合理的な配置を最適化して、従業員の業務能力を持続的に向上させて、効果的に全体の従業員の積極性を動員して、会社の経営計画と戦略目標の実現を確保する。
2021年、会社は人材戦略の高度から出発して、複合型管理人材と専門技術人材の育成を重視して、人的資源の管理を強化して、人的資源の配置を最適化して、持続的に各種の従業員の育成訓練を行って、努力して1本の高効率、団結、進取の高素質の人材チームを作り上げて、会社の管理人員と発電所の従業員の育成率は100%に達します。
4、社会責任
会社は社会責任の履行を重視し、会社の実際の生産経営の特徴と結びつけて、社会責任関連管理制度を確立した。
（1）安全生産：会社は安全生産に対して安全生産目標管理、目標実行、安全生産管理基準の制定、徹底実行、特殊設備定期メンテナンス、安全教育訓練、安全生産監視検査、安全事故処理と統計、審査評価、持続的改善、応急事故処理を含む管理制度を確立した。会社は安全委員会などの安全監督部門を設立し、安全生産制度の貫徹と実行、特殊設備の定期的な維持、安全教育訓練、安全生産監視検査及び安全活動の審査評価を通じて安全生産目標を完成することを保障する。2021年、会社の安全生産状況は安定しており、重大な労働安全事故は発生していない。
（2）環境保護と資源節約：会社は環境保護制度とプロセスを確立し、健全化し、汚水処理、煙排出、騒音、固体廃棄物に対して全過程の管理制御を実施し、先進的な環境保護ユニットと省エネ技術の改造を通じて、汚染物の排出を厳しく制御し、環境汚染と資源の浪費を減らす。
(3)従業員権益保護:会社は従業員全員のために五険一金を統一的に購入し、「職業病予防・治療活動計画」と「急性職業中毒応急救護予案」を制定し、従業員の職業健康と職業衛生を保障する。(4)消防安全:会社は関連規定に厳格に従い、関連消防安全の仕事を大いにしっかりと行い、「消防安全管理規定」、「消防安全工作計画」を制定し、消防安全責任制を実行し、消防安全班の日調査、部門の週調査、会社の月調査の管理制度を実行し、検査結果に基づき、存在する火災の隠れた危険性を改善する。
5、企業文化
会社は企業文化関連管理制度を確立し、企業文化建設の方式と企業文化の評価と調整を規範化し、企業文化を効果的に管理し、会社の品質文化を向上させ、企業文化の精神的リードと価値創造作用を発揮した。
努力して人として勉強して、努力して仕事をして、会社は格言の文化で従業員の高尚な品格を育成します。会社は道徳修養を育成して、仕事の情熱を激励して、理想の抱負を確立して、人生の価値を追求するなどの4つの方面から
