Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236)
2021年度内部統制評価報告
Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 及びその重要子会社合肥移瑞通信技術有限公司、上海 Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 科学技術有限公司、合肥 Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 技術有限公司及び常州 Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 技術有限公司を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合95.48
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の94.97対3を占める。評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
財政部の「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドライン、および会社の実際の発展運営の需要に基づき、会社は組織構造、企業文化、人的資源、社会責任、発展戦略、予算管理、リスク管理、情報コミュニケーションと伝達、内部監督、資産管理、工事プロジェクト管理、購買業務、契約管理、生産管理、業務アウトソーシング、販売業務、保証業務、印鑑管理、関連先取引、資金活動管理、財務報告管理、税務管理、情報システム、研究と開発など24の面でテストと評価を行った。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買業務管理と研究と開発。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
なし。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御体系文書に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引前利益誤報金額≧税引前利益5%税引前利益3%≦誤報金額誤報金額説明:なし。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥発見した欠陥が以下のいずれかに該当する場合、財務報告の内部統制の重大な欠陥と認定しなければならない:1.会社の取締役、監事と高級管理職には不正行為がある。2.企業監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。3.会社は公表した財務報告書を訂正する；4.公認会計士は、社内統制で認識されていない当期財務報告書の重大な誤報、漏報を発見した。
重要な欠陥発見した欠陥が以下のいずれかに該当する場合、財務報告内部制御の重要な欠陥と認定しなければならない:1.公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。2.反腐敗不正行為の手順とコントロール措置を確立していない。3.財務報告の過程で単一或いは複数の欠陥が現れ、重大な欠陥認定基準に達していないが、財務報告の真実、正確な目標を達成することに影響する。
一般欠陥上記重大欠陥、重要欠陥を除くその他の財務報告内部制御欠陥は、一般欠陥と認定しなければならない。
説明:なし。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引前利益誤報金額≧税引前利益3%税引前利益1%≦誤報金額誤報金額説明:なし。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大欠陥発見した欠陥が以下のいずれかに該当する場合、非財務報告内部制御重大欠陥と認定しなければならない:1.民主的な意思決定プログラムや意思決定プログラムが欠けていることは重大なミスを招く。2.国の法律法規に深刻に違反し、処罰を受ける。3.肝心な管理者或いは重要な人材が大量に流失した；4.メディアのマイナスニュースが頻発している。5.内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が長期にわたって改善されていない。6.重要業務が制度制御に欠けているか、制度体系が失効している。
重要な欠陥発見した欠陥が以下のいずれかに該当する場合、非財務報告内部制御の重要な欠陥と認定しなければならない:1.民主的な政策決定プログラムは存在するが、完備していないか、政策決定プログラムに大きなミスが発生した。2.企業内部の規則に違反し、大きな損失を形成する。3.肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。4.メディアのマイナスニュースが多い。5.重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。
一般欠陥上記重大欠陥、重要欠陥を除くその他の非財務報告内部制御欠陥は、一般欠陥と認定しなければならない。
説明:なし。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社が内部統制評価を展開する過程で発見した財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して、会社が発見するとすぐに相応の改善措置を取って完備した。改善後、この欠陥は社内制御目標の実現に影響しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重要な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
会社が内部統制評価を展開する過程で発見した非財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して、会社が発見するとすぐに相応の改善措置を取って完備した。改善後、この欠陥は社内制御目標の実現に影響しない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√適用しない
2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は引き続き内部制御システムを完備し、有効に実行することができ、会社の内部制御を評価した後、会社のすべての内部制御はリスクを効果的に防ぎ、会社の内部制御の目標を達成することができる。2022年、会社は引き続き内部制御制度を完備し、内部制御制度の実行を監督し、規範化し、会社の内部制御システムを持続的に最適化し、会社の各経営活動を効率的かつ合法的にコンプライアンスさせる。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：銭鵬鶴 Quectel Wireless Solutions Co.Ltd(603236) 2022年4月15日
