China State Construction Engineering Corporation Limited(601668)
2021年度内部統制評価報告
China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れられた主な単位は、不動産建設業務、不動産業務、インフラ業務、調査設計業務、投資業務及びその他の業務の主な単位を含み、評価レベルは各級会社のレベルからプロジェクト管理の第一線に深く入り込んでいる。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社の連結財務諸表の資産総額に占める比88.93%
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の81.58%に占める。評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
戦略管理、会社管理、組織構造、企業文化、人的資源管理、財務管理、資金管理、資産管理、投資管理、保証管理、関連取引、企業買収合併と再編、契約管理、科学技術と設計管理、市場とマーケティング、項目目管理、購買と下請け管理、法務管理、情報化管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
「三重一大」政策決定、マーケティング、投資管理制御、対外保証、入札調達、資金管理、金融業務、海外業務、情報化管理制御などの重点分野。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「内部制御テスト業務技術指導マニュアル」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益潜在誤報誤報金額≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報金額誤報金額説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1取締役、監事と高級管理職の不正行為;
②会社は対外に公表した財務報告書を訂正する；
3当期の財務報告に重大な誤報が存在し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
④取締役会、監査委員会及びその他の社内監督部門は監督機能を有効に発揮していない。
重要な欠陥単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書に重大な誤報を構成しないが、取締役会と管理層が重視する誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないことを招く。重要な欠陥として次のような状況が発生しました。
①当期財務報告に重要な誤報が存在し、制御活動は当該誤報を識別できなかった。
②誤報は重要度レベルに達していないか、超えていないが、取締役会と管理職の重視を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥財務報告制御に存在する、重大な欠陥と重要な欠陥を構成しないその他の欠陥。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
経済損失内部統制欠陥による利益総額の3%≦内部統制欠陥による直接経済損失≧利益本部統制欠陥による直接経済損失説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1制度が深刻に欠け、内部制御がシステム的に失効し、会社の経営と管理行為が制御目標から深刻に逸脱した。
②国の法律、法規に厳重に違反する。
③会社の意思決定プロセスは科学的ではなく、重大な意思決定ミスがあれば、会社に重大な財産損失をもたらす。
4内部統制の重大または重要な欠陥が改善されていない。
⑤肝心な管理者或いは重要な人材が深刻に流失した場合；
⑥その他会社へのマイナス影響が大きい事項。
重要な欠陥1会社は管理ミスで重要な財産損失が発生し、コントロール活動はこの損失を防ぐことができなかった。
②財産損失は重要性レベルに達していないが、取締役会と管理職の重視を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥財務報告制御に存在する、重大な欠陥と重要な欠陥を構成しないその他の欠陥。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
一般的な欠陥はすでに改善された。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
一般的な欠陥はすでに改善された。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：鄭学選 China State Construction Engineering Corporation Limited(601668) 2022年4月15日
