Sinochem International Corporation(600500) (ホールディングス)株式会社
2021年度内部統制評価報告
Sinochem International Corporation(600500) (持株)株式会社全体株主:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れられた主な単位は以下の通りである:高性能及び中間体業務単位は、揚農グループ及び傘下会社、中化高繊維、寧夏中化、河北新材料、中化滏恒、中化滏鼎、中化鑫宝、寧波潤沃などを含む。添加剤業務ユニットは、聖奥化学及び傘下会社、富比亜を含む。医薬健康業務ユニットは、中化健康及び傘下会社を含む。軽量化マーケティング業務ユニットは、中化プラスチック及び傘下会社を含む。軽量化材料業務ユニットは、ELIX社、 Jiangsu Lianyungang Port Co.Ltd(601008) ポリマー、揚州工程プラスチックなどを含む。産業資源業務ユニット;新エネルギー業務ユニット;天然ゴム業務ユニット。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価対象単位に含まれる資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の100%に占める.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
会社レベルのコントロール(9):会社のガバナンス、管理構造、発展戦略、人的資源、行政管理、情報コミュニケーション、企業文化、リスク管理、内部監督。
業務プロセスレベルのコントロール(18):予算管理、資金管理、財務報告、会計計算、金融派生品管理、資産管理、関連取引、財務管理、購買管理、販売管理、工事管理、生産運営管理、品質管理、安全環境保護、投資買収合併、保証業務、法律事務、研究と開発。
情報システム一般制御(1):情報システム。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
買収合併再編統合、国際化経営、安全環境保護、工事管理、科学技術研究開発、戦略実施、マーケティング、派生品業務など。
5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び企業内部制御評価ガイド、 Sinochem International Corporation(600500) 内部制御ガイド、 Sinochem International Corporation(600500) 内部制御評価管理方法に基づいて、内部制御評価業務を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額1、税引前利益総額潜在誤り1、税引前利益総額の2.5%≦1、潜在誤報＜税引前利益報≧税引前利益総額の5%潜在誤報＜税引前利益総額の2.5%
額の5%
営業収入総額2、営業収入潜在誤報≧営2、営業収入総額の2、潜在誤報＜営業収入業収入総額の0.5%0.25%≦潜在誤報＜営業総額の0.25%
収益総額の0.5%
資産総額3、資産総額潜在誤報≧資3、資産総額の0.25%≦潜在3、潜在誤報＜資産総額産総額の0.5%誤報＜資産総額の0.25%
0.5%
説明:
内部統制欠陥による潜在的な誤報が損益に関連する場合、利益の場合は税前利益を測定指標とし、損失の場合は営業収入を測定指標とする。内部統制欠陥による潜在的な誤報は、資産負債に関連し、資産総額を測定指標とする。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥取締役、監事と高級管理職の不正行為。
企業は公表した財務報告書を訂正する。
公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
企業監査委員会と内審機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥は公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。
期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、編成の真実性、正確性、完全性を合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額1、税引前利益総額潜在誤り1、税引前利益総額の2.5%≦1、潜在誤報＜税引前利益報≧税引前利益総額の5%潜在誤報＜税引前利益総額の2.5%
額の5%
営業収入総額2、営業収入潜在誤報≧営2、営業収入総額の2、潜在誤報＜営業収入業収入総額の0.5%0.25%≦潜在誤報＜営業総額の0.25%
収益総額の0.5%
資産総額3、資産総額潜在誤報≧資3、資産総額の0.25%≦潜在3、潜在誤報＜資産総額産総額の0.5%誤報＜資産総額の0.25%
0.5%
説明:
内部統制欠陥による潜在的な誤報が損益に関連する場合、利益の場合は税前利益を測定指標とし、損失の場合は営業収入を測定指標とする。内部統制欠陥による潜在的な誤報は、資産負債に関連し、資産総額を測定指標とする。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は民主的な政策決定プログラムに欠けている。
国家の法律、法規に違反し、深刻な影響を及ぼした。
メディアのネガティブなニュースが頻発している。
内部制御評価の重大な欠陥は改善されていない。
重要な業務は制度制御または制度の系統的な失効に欠けている。
証券監督管理委員会の処罰や証券取引所の警告を受けた。
重要な欠陥民主政策決定プログラムは存在するが完備していない。
企業の内部規則に違反し、大きなマイナス影響をもたらす。
メディアに否定的なニュースが現れ、大きな影響を及ぼした。
内部制御評価の重要な欠陥は改善されていない。
重要な業務制度やシステムには重要な欠陥がある。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に発見された財務報告の内部統制の一般的な欠陥に対して、すでに取締役会に特別テーマの報告を行い、会社は非常に重視し、関連部門と責任者に期限付きの改善と実行を命じ、持続的な追跡を通じて改善を確保した。会社の内部制御は自己評価と内部監査の二重監督メカニズムを設置し、内部制御欠陥リスクは制御できる。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□
