Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244)
2021年度内部統制に関する取締役会の自己評価報告
Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、 Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) (以下、「 Dian Diagnostics Group Co.Ltd(300244) 」或いは「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、親会社及び傘下持株子会社である。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
会社は内部統制評価の範囲を確定する時、会社とすべての部門、部下部門のすべての業務と事項を全面的に考慮し、評価範囲に組み入れた主な業務と事項は以下の通りである:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、資金管理、公司文化、資産管理、販売業務、工事プロジェクト、全面予算、契約管理、財務報告、内部情報伝達、購買業務及び持株子会社の管理制御など。その上で、重点的に注目する高リスク分野を確定するには、主に資産管理、販売業務、財務報告、購買業務などが含まれている。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。具体的には以下の通りです。
1、組織アーキテクチャ
1）ガバナンス構造
会社は「会社法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所創業板上場会社規範運営ガイドライン」(2022年1月7日に「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」)などの関連法律法規の要求に積極的に従い、相互独立、相互制衡、権責明確、精鋭高効率の原則に基づき、会社法人のガバナンス構造を絶えず改善し、会社の運営を持続的に改善し、規範化する。
会社が制定して公布した「会社定款」、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などは三会の議事規則と職責権限を明確に規定し、会社は授権規則に基づいて重大な意思決定と各運営活動を展開する。
取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会などの専門機構を設置し、各専門委員会は会社の定款と仕事条例の範囲内で、職責を確実に履行し、取締役会の意思決定に専門的な支持を提供する。
2）内部構造
会社は自身の発展段階と管理要求によって、会社本部に診断サービス事業部、診断製品事業管理センター、研究開発センター、実験室管理センター、配送管理部、ICL品質管理センター、証券事務部、監査部、財務センター、投資発展部、公共事務部、法務部、サプライチェーンセンター、人的資源センター、市場センター、医学発展センター、DABS管理センター、情報管理センター、行政部、工事管理部、ブランド部、商務部などは、各センターと部門の職責の位置づけを合理的に区分することを通じて、職場の分業を明確にし、それぞれの責任を負い、相互に制約する内部制御システムを形成している。
2、発展戦略
会社の取締役会は戦略委員会を設置し、会社の長期発展戦略を研究、制定、計画する専門機構とする。会社は「戦略委員会工作条例」を制定し、人員構成、職責権限及び議事規則を明確にし、戦略委員会は5名の取締役から構成され、主任1名を設置し、理事長が担当する。各関連職能部門は戦略計画の参加者と実行者である。
会社は「国民に平等に健康を分かち合う」という厳粛な使命を受け継ぎ、「医学診断全体化解決方案提供者」の戦略的位置づけを守り、各級医療機関の全ライフサイクルをカバーする総合精細化サービスに焦点を当て、専門化、標準化、情報化、集約化、規模化で各級医療機関の持続的なコスト削減と医学価値の向上を支援する。お客様のニーズを導きとして、上流IVD製品の研究開発生産と医療検査プロジェクトの開発から転化し、中流製品のサービス化とサービス製品化の統合式プラットフォーム化普及まで、さらに下流の検査と臨床サービスの技術サポートまで、産業チェーンの開通から価値チェーンの開通まで、前後の協力を行い、お客様の価値の最大化を実現する。「製品思考」から「全体解決方案思考」に転換し、組織力、人材力、技術力、情報力、運営力と資本力の6次元支持体系を強化し、全次元の全体化解決方案を深く構築し、チェーン式の高品質発展を推進する。技術で学科の発展を駆動し、学科の発展で臨床技術を支持し、四大学科(腫瘍+感染+慢病+婦幼)をめぐって、臨床に必要な多疾病解決方案を提供する。研究開発の投入を増やし、三級技術研究開発システムを構築し、医学センターは発展方向を導き、研究開発センターは展望的な革新研究を行い、各工場の研究開発部は既存技術を最適化し、アップグレードし、共同で製品と技術の効率的な革新を推進する。
3、人的資源
会社は“取引先を達成して、チームが勝利して、責任を担当して、革新を抱擁して、よく勉強して進取します”の核心価値観を受け継いで、人的資源の戦略計画に基づく選択、育成、使用、残して、出す人的資源の枠組みを創立して、職位管理体系、職務資格管理体系、素質評価体系、育成管理体系、業績管理体系、報酬管理体系を支えとする人的資源の開発と管理システムを完備しました。効果的に会社と従業員の共同発展を促進した。
会社は多ルート、階層の人材育成システムを創立して、従業員の学習と成長のために機会を創造して、専門と管理の2つの職業の上昇通路を設立して、そして多種のそれに相応する職業の発展メカニズムと報酬の激励システムを創立します。異なるライン、異なるレベルの従業員と管理者に対して相応の訓練プロジェクトを設置し、管理者、技術者、マーケティング人員に対する異なる訓練課程体系を開き、学習型組織の建設を推進する。人材発展研修院は「リーダーシップ発展センター、マーケティング力発展センター、技術力発展センター、法廷科学人材発展センター」の4大発展センターをトレーニングプラットフォームとし、外部の優秀な学習資源をリンクし、企業の従業員の訪問、遊学などを組織し、従業員に国境を越えた交流機会を提供し、知識面を拡充する。同時に、会社は従業員の健康(体、財務と感情などの方面)の管理意識を高めることを助けて、異なる従業員グループに対してカバー範囲が広くて、参加度が高くて、面白い健康管理サービスを提供します。
会社は急速な発展の過程で、戦略の変化によって組織の構造の適応性に対して論証を行って、絶えず部門の職能を整理して、職場の職責を調整して、仕事の流れを最適化して、仕事のシステムと職位の設置と戦略目標の実現を協調させます。
4、社会責任
会社はリスク管理に非常に関心を持って、ISO 15189、アメリカCAPなどの国際標準準則に基づいてチェーン化、標準化品質管理システムを創立します。ISO 14001、ISO 45001に基づいて環境及び職業健康安全管理システムを構築し、業界で初めて環境と職業健康安全管理システム認証を取得した企業となった。サプライチェーンの品質管理の面では、情報化管理システムと標準化の操作プロセスを全面的に最適化し、完備させることによって、医療機器製品の経営全過程の全段階の品質制御を確保する。三廃処理、省エネ・消費削減、安全事故などの面で積極的に対策・防犯措置をとり、応急対策を制定した。会社は定期的に安全例会を開き、安全管理の推進を検討し、実施目標指標と管理方案、人員育成、宣伝教育、内部検査審査、応急訓練、管理審査、第三者監視、監督審査を通じて、運行制御を強化する。定期的な安全検査のほか、長期休暇、季節、災害性の天気に対しても特別検査を行う。電気エネルギーの使用を制御し、節水、節紙を提唱することで、省エネと消費削減を促進する。
会社は業界の特色と企業の使命に基づいて、「民生の健康を愛し、弱いグループを助け、医療検査人材の育成と慈善事業を支持する」という四大重点支持分野を確定し、党工団、企業科協、ボランティア同業者団などの内部組織を通じて各種公益活動の秩序ある展開を確保した。会社はその業界の特徴と専門家の技術資源を借りて、定期的に外部に健康科学普及教育と公益の支持を提供して、積極的に社会責任を履行します。会社は“人を本とします”を堅持して、“善”の文化を提唱して、従業員の切実な利益を維持して、従業員の異なるレベルの需要に対して各種の保障措置を制定して、個性的な支持を提供して、例えば女性の健康診断の活動、夏に涼しさを送ります。同時に、会社はディアン至善互助基金を設立し、家庭に特別な困難がある従業員に経済的な助けと支持を与えた。
5、会社文化
会社は“国民に平等に健康を分かち合う”を企業の使命として、“診断業界で最も尊敬される指導者になる”をビジョンとして、“取引先を達成して、チームが勝って、責任を負って、革新を抱擁して、よく勉強して進取します”を核心の価値観として文化体系を創立して、会社の上層部の指導者は企業文化の宣伝を重視して、「討論によって共通認識を達成し、雰囲気を宣伝し、行為を育成し、習慣を変える」という文化伝播理念に従い、会社はメディアプラットフォーム、朝の授業プラットフォーム、育成プラットフォーム、公益プラットフォームとディアン精神評価活動、文化祭活動などからなる「4+2平台化伝播システム」を徐々に形成した。上層部の指導者は何度も各種の訓練、朝の授業などの活動の中で会社の文化と価値観、管理理念、発展戦略を解読し、エリートの誓いを読み上げることをリードしている。会社は「誠実経営、規律遵守法」を堅持し、各管理制度、「行為準則」、従業員マニュアルなどのキャリアを通じて道徳行為基準を明確にする。会社は定期的に法律法規と職業道徳教育訓練を展開し、賞罰制度の中で従業員の虚偽行為、道徳誠実さに違反する行為に対してゼロ容認の態度をとることを明確に規定している。
会社は苦情通報メールボックスを設立し、肝心な職場の従業員と「廉潔自律承諾書」を締結し、誠実さと規律遵守行為に対して承諾した。人的資源部は苦情通報を受理し、監査部は取締役会監査委員会の授権の下で監督を実施し、監査結果は会社に提出して処理する。
会社は各関係者の契約の約束と信用政策の履行状況を重視し、協力の中で信用を重んじ、約束を重んじ、信用を守り、顧客とパートナーのウィンウィン関係を真に確立し、会社と公衆と社会の調和のとれた発展を促進し、「国民に平等に健康を分かち合う」という使命を真に実践している。
6、資金活動
資金の安全と完全を維持し、資金活動のリスクを防ぎ、資金効果を高めるために、会社は資金統一銀行口座管理、統一授信管理、統一配置管理の集中管理モデルを実行する。会社は銀企業の信用、銀行ローンの有効な管理を通じて。共有サービスの実施は資源を十分に共有、利用させ、財務職能の戦略財務、業務財務、共有財務のより専門化した分業への転換を推進し、より効率的なエネルギー付与業務を推進する。現金管理システムを使用して、グループ沈殿資金を統一的に集約し、グループ資金資源を最適化する。
会社は資金の「投入-転換-付加価値」の全過程を分析し、運営資金の回転を強化し、現金の回転周期を短縮する。売掛金、在庫などの管理制度と流れを制定する。在庫回転期間と売掛金回転期間を短縮し、代金支払い過程を最適化する。集中購買形式を利用して、サプライヤーとの交渉能力を高め、購買支払い周期を適切に延長し、資金回転率を高める。
会社はプロジェクト投資調査測定と投資評価を実施し、プロジェクトの資金運用、利益能力、投資回収状況などの実行可能性分析を行う。プロジェクト運営期間中、投資プロジェクトの税務管理、資金管理、前決算管理などを全面的にコントロールし、定期的に運営状況を分析し、フィードバックし、プロジェクト資金の使用効率を高める。
会社は「全面財務予算管理制度」、「資金管理制度」、「予備金管理制度」、「グループ資金内部財テク及び関連資金需要解決方案管理方法」、「募集資金管理制度」を制定し、資金運行に対して全面的な監督管理と管理を行った。
7、購買業務
会社はサプライヤー管理、物制御管理、入荷検査などの面で詳細な管理制度を制定し、「購買供給管理基準」、「入札募集管理制度」、「サプライヤー管理規範」、「購買管理方法」、「試薬類購買作業指導書」、「設備類供給品購買作業指導書」及び「供給品検収入庫及び拒否作業指導書」などの書類を含む。購買プロセスの有効な実施を確保する。
会社は統一的なサプライヤー管理プラットフォームを創立して、サプライヤーに対する開発と選択
