東莞証券株式会社
について Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995)
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
東莞証券株式会社(以下「推薦機構」または「東莞証券」と略称する)は、 Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) (以下「 Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」と「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連規定に基づき、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況を確認した。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際募集資金金額、資金入金時間
中国証券監督管理委員会が発行した「同意 Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可[2021147号)の同意を得て、会社は社会に人民元普通株2104万株を公開発行し、1株当たりの額面価格は人民元1.00元、発行価格は14.72元/株で、募集資金総額は人民元3097088000元である。各発行費用の人民元3959814792元(税を含まない)を差し引いて、実際の募集資金の純額は人民元270111065208元である。上記の発行募集資金は2021年5月19日に会社の指定口座に振り込まれ、信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)を経て2021年5月19日にXYZH/2021 GZAA 30187号「検査報告」を審査し、発行した。
（Ⅱ）募集資金の今年度使用金額及び年末残高
2021年度、会社の募集資金投資プロジェクトは実際に募集資金1048004044948元を使用し、累計で募集資金1048004044948元を使用した。一時閑置募集資金を用いて現金管理13 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00元、取得した財テク収益40532869元、利息収入18 Suntak Technology Co.Ltd(002815) 81元を行う。累計で支払った手数料133952元と口座管理費475.00元を差し引いて、募集資金専用口座の2021年12月31日の残高は3151293258元である。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金の管理状況
会社の募集資金の管理を規範化し、募集資金の使用効率を高めるため、『中華人民共
和国会社法『中華人民共和国証券法』『上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集
資金集め金の管理と使用の監督管理要求」「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号
——創業板上場企業規範運営』『深セン証券取引所創業板株式上場規則』など関連
法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の規定は、会社の実情と結びつけて、「募集」を制定した。
資金集め管理制度」。報告期間内、会社は「募集資金管理制度」の関連規定を厳格に遵守する。
会社は募集資金特別口座を開設して募集資金の保管と使用に用い、2021年6月4日に
日と推薦機構の東莞証券株式有限会社と Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 広州中山
支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 江門ハイテク支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 江
門ハイテク開発区科学技術支店は「資金募集三者監督管理協議」に署名し、上述の協議と三者監督管理
協定のモデルには重大な違いはなく、監督管理協定の履行には問題はない。
（Ⅱ）募集資金専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、募集資金専用口座の保管状況は以下の通りである。
単位:元
通番銀行名募集資金専戸口座募集資金項目名専戸残高
1上海浦東発展銀行株式有限会社1501007880150 Beijing Aosaikang Pharmaceutical Co.Ltd(002755) 高性能高分子複合材料173067160司広州中山支店知能製造プロジェクト
2 China Construction Bank Corporation(601939) 江44050167021700001889精密射出成形知能製造プロジェクト27944492門ハイテク支店
3 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 江門高398040100047589研究開発センター建設プロジェクト1392701606新開発区科学技術支店
合計3151293258
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金投資項目の資金使用状況
2021年度、会社は実際に関連項目の募集資金を投入して合計人民元
104800404948元で、各プロジェクトの投入状況と利益状況は付表1を参照してください。
(II)募集プロジェクトの前期投入及び置換状況
2021年9月7日、会社が開催した第3回取締役会第9回会議、第3回監事会第8回会議は「募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する議案」を審議し、会社が募集資金を用いて事前に募集プロジェクトに投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに同意した。
2021年6月4日現在、会社は募集プロジェクトの実際の進度に基づいて、自己資金で事前に投入した金額は人民元9291490570元で、会社が自己資金で支払った発行費用は人民元598403769元で、会社の置換金額は人民元合計9889894339元である。上記の事前投入金額及びすでに支払った発行費用は信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、XYZH/2021 GZAA Shandong Meichen Ecology & Environment Co.Ltd(300237) 号「 Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) について、事前に投入した募集項目及びすでに支払った発行費用を資金で置換するための自己準備資金の鑑証報告」を発行した。同時に、東莞証券株式会社は募集資金を使用して事前に募集項目に投入し、発行費用を支払った自己資金を置換することに同意し、「東莞証券株式会社の Guangdong Kitech New Material Holding Co.Ltd(300995) 募集資金を使用して事前に募集項目に投入し、発行費用を支払った自己資金を置換する査察意見」を発行した。
(III)アイドル募集資金の現金管理状況
2021年6月24日、会社は2021年の第1回臨時株主総会を開き、「一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行う議案」を審議・採択し、会社が人民元2.7億元(本数を含む)を超えない一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行うことに同意し、使用期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月以内に有効である。上記の額と期限の範囲内で資金はスクロールして使用できます。2021年12月31日現在、会社がアイドル募集資金を使って現金管理を行っている未満期の財テク製品は13 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00元で、2021年の第1回臨時株主総会の授権額を超えていない。
(IV)未使用の募集資金の用途及び行方
募集資金の総額は人民元3097088000元で、各発行費用3959814792元(税を含まない)を差し引いて、実際の募集資金の純額は人民元270111065208元である。2021年度、累計で募集資金104800404948元を使用した。募集資金はまだ16530660260元使用されておらず、募集資金は募集資金の純額(発行費用を支払った後)の61.20%を占めていない。まだ使用されていない募集資金のうち、一時的にアイドル募集資金を使って現金管理を行っている13 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 00元のほか、募集資金2930660260元は取得した財テク収益40532869元と利息収入180281581元で、累計で支払った手数料133952元と口座管理費475.00元を差し引いた合計残高3152933258元とともに募集資金専門家に預けられている。
四、募集資金投資項目の資金使用状況の変更
2021年12月31日現在、会社の募集資金投資項目に変更は発生していない。
五、募集資金の使用及び開示に存在する問題
会社は厳格に《上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社募集資金管理と使用監督管理要求》《深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営》《深セン証券取引所創業板株式上市規則》などの法律法規と規範性文書と《会社定款》《募集資金管理制度》の規定に従って募集資金管理を行い、タイムリー、募集資金の保管と使用状況を真実、正確、完全に開示し、募集資金の保管、使用、管理及び開示に違反状況は存在しない。
六、推薦機構の審査意見
調べによると、東莞証券は会社が初めて公開発行した株式募集資金に対して専用口座の保管と特別使用を行ったと考えている。「証券発行上場推薦業務管理方法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」と「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用監督管理要求」などの関連法律法規の規定に合致し、募集資金の使用に必要を履行した。合理的な手順では、募集資金の具体的な使用状況はすでに開示された状況と一致し、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なう状況は存在せず、募集資金を違反して使用する状況は存在しない。
付表1：
募集资金の使用状况
単位：万元
募集資金総額2701107本年度投入募集資金総1048040額
報告期間内に用途を変更した募集資金総額0累計募集資金総
累計変更用途の募集資金総額0額1048040
累計変更用途の募集資金総額比率0
募集资金を変更したかどうか调整后の投资総年度投资金期末累计期末投资项目が予定に达したかどうか今年度は予定に达するかどうか予项目の実行可能性を承诺する投资项目と超募集资金投资项目(一部投资総额(1)额の投资金额(2)进度(%)使用状態日付による計上利益に重大な変更がないか）
