Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349)
対外寄付管理方法
(2022年4月)
第一章総則
第一条 Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) (以下「会社」と略称する)の対外寄付行為をさらに規範化し、会社及び子会社の対外寄付事項の管理を強化し、社会責任をよりよく履行するため、「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国公益事業寄付法」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの法律、法規、規則、規範性文書に基づき、「 Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) 定款」(以下「会社定款」と略称する)などの会社制度と会社の実情を結びつけて、本制度を制定する。
第二条本制度でいう「対外寄付」とは、会社及び子会社が会社、子会社の名義で社会の自然災害への抵抗を助け、調和のとれた生態環境を構築し、危険な集団を救助し、社会福祉を増やすなどの公益的な社会活動において会社の財産を寄付する行為を指す。
第三条本制度は、会社及び子会社(会社が直接又は間接的に50%以上持株している子会社及びその他の会社合併会計報告書に組み込まれている子会社を含む)の対外寄付行為に適用する。
第二章対外投資意思決定権限
第四条会社及び子会社の経営者又はその他の従業員は、会社が所有する財産を個人名義で対外寄付してはならない。
第五条会社及び子会社が対外寄付した後、贈与者に融資、市場参入、行政許可、その他の資源占有などの面で便利な条件を創造し、寄付を受けずに営利活動に従事することを要求してはならない。
第六条会社及び子会社の対外寄付はすべて年度予算管理に組み入れられ、原則として予算がなければ対外寄付を行ってはならない。特殊な状況で確かに予算外の対外寄付が必要な場合は、会社の予算管理制度に関する要求と手順に基づいて予算調整を行う。
第七条寄付は法律、法規を遵守し、社会の公徳に背いてはならず、社会の公共利益とその他の公民の合法的権益を損害してはならない。
第三章対外寄付の範囲、タイプ
第八条会社が対外寄付に使用できる合法的な財産には、現金、実物資産が含まれる。会社の生産経営に必要な主な固定資産、保有する株式と債権、国家特準備蓄物資、国家財政交付金、受託代管財産、担保物権が設置された財産、権属関係がはっきりしていない財産、または変質、残損、期限切れ廃棄された物資は、対外寄付に使用してはならない。
第九条対外寄付の類型：
(I)公益性寄付:教育、科学、文化、衛生医療、公共安全、スポーツ事業と環境保護、社会公共施設建設などの社会公益事業への寄付を指す。(II)救済性寄付:自然災害に見舞われた地域、事故災害と公共衛生事件などの突発事件の寄付、および定点貧困扶助地区または困難な社会の弱者層と困難な個人に提供された生産、生活救済、救助などの面での寄付を指す。(III)その他の寄付:上記の寄付以外に、会社が人道主義の目的を発揚したり、社会の発展と進歩を促進したりする他の社会公共と福祉事業の寄付を指す。
第十条会社及び子会社が対外寄付を受けた贈与者は、原則として公益性社会団体及び公益性非営利事業体であるべきである。その中で公益性社会団体とは、法に基づいて設立され、公益事業の発展を目的とする財団、慈善組織などの社会団体を指す。公益性非営利事業体とは、法に基づいて設立され、公益事業に従事し、営利を目的としない教育機構、科学研究機構、医療衛生機構、社会公共文化機構、社会公共スポーツ機構、社会福祉機構などを指す。
第十一条会社及び子会社の対外寄付は、贈与者に自分の寄付意思を実行するように要求する権利があり、必要に応じて、贈与者に定期的に寄付財産の使用明細などの関連資料を提供するように要求しなければならない。贈与者は寄付財産を他人に流用してはならない。
第四章対外寄付の意思決定手順
第十二条会社及び子会社が発生した対外寄付は、現金寄付と実物資産(帳簿純価値に基づいてその価値を計算する)を含む寄付は以下の手順に従って実行しなければならない。
(I)単一の寄付金額であり、12ヶ月連続で累計寄付総額は500万元を超えず、会社の理事長が承認した後に実施する。
(II)単一寄付金額または12ヶ月連続で累計寄付総額が500万元を超え、会社の取締役会が承認した後に実施する。
(III)単一の寄付金額または12ヶ月連続の累計寄付総額は、上場企業の最近の会計年度の監査純利益の5%以上を占め、1000万元を超えたり、その他の法律法規が株主総会の審議を要求する基準に達したりして、会社の株主総会が承認した後に実施する。(IV)前記(I)(II)(III)項に規定する手続を履行する場合、12ヶ月連続の寄付が前記規定に従って関連審議手続を履行したものは、関連する累計計算範囲に含まれない。
第十三条会社の対外寄付は、運営部門が寄付案を立案し、会社の財務部が寄付支出が会社の財務状況と経営成果に与える影響について分析し、運営部門の責任者が審査した後、本制度第十二条に記載された状況に従って相応の審査・認可手続きを履行する。会社は寄付の件に対して統一的に計画して配置して、会社の各子会社(支店を含む)は対外寄付の件に関わるならば直ちに会社の証券事務部に報告して、厳格に本制度の第12条に従って相応の審査・認可の手続きを履行して、承認を経てから対外寄付を実施することができます。寄付案は以下の内容を含むべきである:寄付事由、寄付対象、寄付ルート、寄付方式、寄付責任者、寄付財産構成及びその金額、実物資産寄付に関する財産引継ぎ手順などの寄付事項を説明すべきである。
第14条監査部は会社の対外寄付状況の監督、検査と内部監査を担当し、運営部門と人員を監督し、会社の審査・認可決議に厳格に従って執行し、会社の対外寄付行為を管理、規範化、最適化する。
第十五条会社がすでに執行を承認した対外寄付は、財務部が台帳を設立して統一登録管理を行い、寄付関連書類、寄付執行の図文資料、証明書、寄付証明書などの資料を適切にアーカイブし、調査に備える。
第五章その他の事項
第十六条本制度の規定を執行せずに勝手に寄付を行ったり、権力で私腹を立てたり、資産を移転したりするなどの違法で規律に違反する寄付は、会社は情状の軽重に応じて、直接責任を負う主管者とその他の直接責任者に対して降格、免職、除名などの処分を下し、犯罪を構成した場合、会社は司法機関に提出して処理する権利がある。
第十七条本制度の未完成事項は、国の関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」の関連規定に基づいて執行する。本制度は、後日公布される関連法律、法規、規範性文書の関連規定と一致しない場合、関連法律、法規、規範性文書の規定で執行し、取締役会が直ちに改正する。
第18条本制度は取締役会が制定し、株主総会の審議が可決された日から実施し、改正時も同様である。
