Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349)
2021年度内部統制自己評価報告
Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) 全株主：
国家の関連法律規定に基づき、財政部は証券監督管理委員会、監査署、銀監督管理委員会、保監督管理委員会と「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御システムと略称する)を制定し、本公司(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法と結びつけて、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社は2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の確立の合理性、完全性及び実施の有効性を評価し、内部統制設計と運行に存在する欠陥を認定した。
一、重要声明
内部統制は、企業取締役会、監事会、マネージャー層、従業員全員が実施し、統制目標を実現するためのプロセスです。会社のガバナンス層の監督の下で、企業内部制御システムの規定に従い、有効な内部制御を設置、実施、維持し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは当社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
会社が内部統制を確立し、実施する目標は、企業経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実性と完全性を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、企業の発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度に低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在しない。取締役会は、会社はすでに企業内部制御システムと関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持していると考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務の組織状況
内部統制評価業務は会社の取締役会及びその下に設置された監査委員会が指導し、監査部門を主導として多部門が参加する評価グループを構成し、評価範囲に組み込まれた主なリスク分野と単位を評価する。
評価手順:評価グループを設立し、評価案を制定する。現場検査評価グループの研究は内部制御の欠陥を認定した。改善案は討論と審査を行う。規定の権限と手順に従って取締役会に審議して承認する。評価方法:評価グループを構成し、個別インタビュー、調査アンケート、特別テーマ討論、走行テスト、統計サンプリング、比較分析などの多種の方法を総合的に運用し、当社の内部制御の有効運行の証拠を広く収集し、内部制御設計の欠陥と運行の欠陥を研究認定する。
四、内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
評価範囲に含まれる主な単位は、会社及びすべての持株子会社、合併範囲に含まれる単位資産総額が会社の合併財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計が会社の合併財務諸表営業収入の100%を占める。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、会社のガバナンス構造、内部組織構造、企業文化、情報開示、情報とコミュニケーション、内部監査、人的資源、財務報告、資産資金活動、資産管理、購買と支払い業務、生産フローとコストコントロール、販売と入金業務、工事管理、研究と開発、対外投資、関連取引、対外保証、子会社の管理制御及び重要なリスク業務と重大なリスク事件に関連するリスクと制御。
重点的に注目する高リスク分野は主に:会社のガバナンス構造、情報開示、情報とコミュニケーション、人的資源、資産資金活動、購買と支払い業務、生産プロセスとコスト制御、販売と入金業務、子会社に対する管理制御及び重要なリスク業務と重大なリスク事件に関するリスクと制御を含む。上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(I)会社ガバナンス構造
会社は「会社法」「証券法」と「会社定款」などの法律と関連規定に基づいて規範的な法人ガバナンス構造と議事規則を確立し、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成した。
1、株主総会は会社の最高権力機構であり、「株主総会議事規則」を制定し、株主総会の性質、職権及び株主総会の招集、提案と通知、開催、採決と決議などの作業手順を明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、株主総会が法に基づいて重大事項の意思決定権を行使することを保証し、株主の合法的権益を保障するのに有利である。
2、取締役会は会社の常設意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、会社の経営活動における重大な意思決定問題を審議し、決定したり、株主総会に提出して審議したりする。取締役は株主総会によって選出され、理事長は取締役会によって選出される。取締役会は9人の取締役で構成され、理事長1人を設置し、そのうち独立取締役は3人である。監査委員会、報酬と審査委員会、戦略委員会と取締役会事務室を設置し、各専門委員会は会社の取締役、独立取締役が担当している。会社は「取締役会議事規則」「独立取締役制度」などを制定し、取締役の選任手続き、取締役の義務、取締役会の構成と職責、取締役会議事規則、独立取締役の仕事手順、各専門委員会の構成と職責などを規定した。これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の科学的な意思決定に役立つ。
3、監事会は会社の監督機構であり、会社の取締役、経理の行為及び会社の財務センターの監督を担当する。会社監事会は3人の監事で構成され、そのうち1人は従業員代表である。会社は「監事会議事規則」を制定し、監事職責、監事会職権、監事会の招集と通知、決議などを明確に規定した。この規則の制定と有効な執行は、監事会の監督作用を十分に発揮し、株主利益、会社利益及び従業員の合法的利益が侵害されないことを保障するのに有利である。
4、総経理は会社の日常経営管理活動を全面的に担当し、取締役会の決議を実施する。会社は《総経理の仕事の細則》を制定して、総経理の職責、総経理の事務会議と生産のスケジューリング会議、総経理の報告制度、監督制度などの内容を規定しました。
これらの制度の制定と有効な執行は、取締役会の各政策決定が有効に実施されることを確保し、会社の経営管理レベルとリスク防止能力を高めた。(II)内部組織アーキテクチャ
会社は事業部制の管理メカニズムを実行し、設置した内部機構は総裁弁公室、戦略計画部、証券と投資部、法務と監査部、財務センター、人的資源センター、行政センター、プロセスとIT部である。ガス事業部、水務事業部、流量計事業部、エネルギー事業部、中国マーケティングセンター、海外マーケティング部、技術研究院、購買センター、杭州智造センター、温州智造センター。各部門の職責と職務職責を合理的に区分し、職務に相容れない分離の原則を貫徹することによって、各部門の間に分業が明確で、互いに協力し、互いにバランスを取るメカニズムを形成させ、会社の生産経営活動の秩序ある健全な運行を確保し、コントロール目標の実現を保障した。
(III)企業文化
Goldcard Smart Group Co.Ltd(300349) は“取引先を中心にして、奮闘者を本にします”の核心理念を受け継いで、業界のデジタル化の転換を推進して、持続的に取引先のために価値を創造して、“生活を更にすばらしいです”の使命を実践して、デジタルの中国を構築するために、“双炭素”の目標を実現するためにたゆまず奮闘します。
会社は文化建設の強化を非常に重視し、積極的な価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、仕事を愛し、開拓革新とチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。取締役、監事、マネージャー及びその他の高級管理職は企業文化建設において主導的な役割を果たさなければならない。企業の従業員は従業員の行為規則を遵守し、職場の職責を真剣に履行しなければならない。
（IV）情報開示
会社は「情報開示管理制度」、「取締役、監事、高級管理者が当社の株式を保有し売買する管理制度」、「内幕情報関係者登録制度」などの制度を制定し、重大情報の範囲と内容及び未公開の重大情報の伝達、審査、開示の流れを明確にし、規定に従って対外開示の義務を履行し、違反状況は存在しない。
(V)情報とコミュニケーション
会社は力を入れて内部のウェブサイトの企画運営を行って、SAP、OA、MES、E-HR、企業の微信などの現代化の情報プラットフォームを利用して、各部門と従業員と管理層の間の情報伝達を更に迅速で効果的で、迅速でスムーズにさせます。同時に、会社は情報化建設の中でイントラネットシステムと外部ウェブサイトの物理的隔離を実施し、情報の安全を確保した。
会社はすでに不正行為防止メカニズムを確立し、「不正行為防止管理制度」を制定し、不正行為防止活動の重点分野、肝心な一環と関係機構の不正行為防止活動における職責権限を明確にし、不正行為事件の通報、調査、処理、報告と救済プログラムを規範化した。「金カード反不正宣伝」グループのポータルを設立し、通報苦情制度と通報者保護制度を確立し、通報専用線を設置し、通報苦情処理プログラム、処理期限と処理要求を明確にし、通報、苦情が企業が効果的に情報を把握する重要な道になることを確保した。通報苦情制度と通報者保護制度は従業員全員にタイムリーに伝達された。
（VI）内部監査機構の設立状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、社内、外部監査のコミュニケーション、監督と検査を担当する。監査委員会は3人の取締役で構成され、独立取締役は2人で、そのうち1人の独立取締役は会計専門家であり、委員会の招集者を担当している。監査委員会の下に監査部を設置し、独立して監査活動を展開する専門能力を備えている。会社はすでに内部制御監督制度を確立し、監査部とその他の内部機構の内部監督における職責権限を明確にし、内部監督の手順、方法、要求及び日常監督と特定項目監督の範囲、頻度を規範化した。監督過程で発見された内部制御欠陥に対して、欠陥の性質と発生原因をタイムリーに分析し、改善案を提出し、適切な形式で取締役会、監事会または管理層にタイムリーに報告することができる。
（VII）人的資源政策
会社は企業の持続可能な発展に有利な人的資源政策を制定し、従業員の採用、育成、辞退と辞任を含む。従業員の報酬、審査、昇進と賞罰;肝心な職場の従業員の強制休暇制度と定期職場の交代制度。国家秘密または重要な商業秘密を把握する従業員の離職の制限規定など。
同時に、会社は従業員の素質を非常に重視し、職業道徳修養と専門適任能力を従業員の選抜と採用の重要な基準としている。2021年12月31日現在、全社に2170人の従業員がおり、そのうち教授級の職名を持つ3人、高級職名を持つ27人、中級職名を持つ95人である。そのうち修士課程の大学院生以上の学歴は85人、本科生は761人である。会社はまた実際の仕事の需要によって、異なる職場に対して多種の形式の後続の育成訓練教育を展開して、科学的な方式で人材を育成して、従業員たちにすべてその職場に適任させることができて、絶えず人的資源の企業戦略に対する支持力を高めます。
（VIII）財務報告
会社は「会計法」「企業会計準則」「税法」などの関連法律法規とその他の会計規則と会計規範性文書の規定に従い、比較的完備した財務会計制度を確立した。会社は独立した会計機構を設置して、財務管理と会計計算の方面ですべて比較的に合理的な職場を設置して、相応の職場の仕事の説明書を制定して、そして十分な専任人員を配置して財務の仕事の順調な進行を保証します。会計機構の人員の分業は明確で、職場責任制を実行し、各職場は互いに牽制する役割を果たし、職能を承認、実行、記録することができる。
（Ⅸ）資産資金活動
1、全面的な予算管理
会社はすでに《予算管理制度》などの関連制度を創立して、各責任部門の予算管理における職責権限を明確にして、予算の編成、審査、下達と実行プログラムを規範化して、予算の制約を強化します。
2、貨幣資金管理
会社はすでに《貨幣資金管理方法》などの関連制度を創立して、相容れない職場を分離してそして貨幣資金の収支と保管業務に対して比較的に厳格な授権承認プログラムを創立しました。同時に有効な帳簿、帳簿証明書、帳簿一致性の制御措置を確立した。
会社はすでに国家の関連規定によって現金の使用範囲と現金収支業務を行う際に遵守すべき規定を明確にした。すでに中国人民銀行及び関連規定に基づいて銀行預金の決済手順を制定した。会社は傘下企業の先物取引などのリスク投資を厳禁し、勝手に職場に余分な資金を貸すことを厳禁し、従業員に資金を集めることを厳禁し、銀行口座を私設することを厳禁する。
3、資金資産活動関連口座及び財務諸表に記載されたリスク評価とコントロール
会社は完全な管理規範を創立して、貨幣資金、固定資産、建設工事、在庫、無形資産、長期株式投資などの報告書プロジェクトあるいはカテゴリの下で資金と資産関連口座の発生額、正確性、確認時点、計量金額を保証して、各種の財務報告書のリスクを下げます。
（X）資産管理
会社はすでに《固定資産管理方法》などの関連制度を創立して、固定資産に対して“統一管理、統一スケジューリング、等級別使用、等級別計算”の方法を実行します。無形資産取得、無形資産償却、無形資産減価償却準備などの関連制御プロセスを確立した。関連ポストに対してそれぞれの責任と相互制約の措置を明確にし、資産実物管理、会計処理の不適合職責を分離することを保証し、各制御段階は厳格な管理制度と審査プログラムを確立した。
（十一）購買と支払業務
会社はすでに《グループ購買管理制度》、《サプライヤー開発導入プロセス》、《入札募集過程管理操作規範》、《購買と支払い管理方法》などの関連制度を創立して、現段階で初歩的にグループ化購買モデルを創立して、需要部門、帰口管理部門、購買執行部門、検収部門の職責は分離します;厳格な前払金と未払金の管理制度を確立した。
（十二）生産プロセスと完成
