証券コード： Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) 証券略称： Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) 公告番号：2022008債券コード：112825債券略称：18魯西01
Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830)
2021年制限株式インセンティブ計画(草案)及び要約について
の改訂説明
Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) (以下「会社」または「 Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) 」)2021年制限株インセンティブ計画(草案)および要約は2021年12月31日に日経第8回取締役会第21回会議で審議された(関連公告は2022年1月1日に掲載された巨潮情報網www.cn.info.com.cn.)。
インセンティブの目的をよりよく実現するために、国資監督管理部門の審査意見に基づき、会社の実情と結びつけて、2022年4月17日、会社は第8回取締役会第23回会議を開き、「Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) 2021年制限株式インセンティブ計画(草案改訂稿)>及びその要約に関する議案」を審議し、以下のように説明する。
一、激励対象範囲の表現
改訂前:
インセンティブ対象範囲の関連表現は、「会社(支社/子会社を含む)に勤めている会社の取締役、高級管理職、中層管理職、核心中堅」です。
改訂後:
「子会社/子会社」の関連表現は「子会社・持株子会社」に調整された。二、制限株の授与条件
制限株の授与条件部分にインセンティブ対象の個人考課を追加する。
改訂前:
「次の条件が満たされている場合、会社はインセンティブ対象に制限株を付与する必要があります。逆に、次のいずれかの付与条件が満たされていない場合、インセンティブ対象に制限株を付与することはできません。
(I)会社は以下のいずれかの状況が発生していない。
1.最近の会計年度財務会計報告書は公認会計士に否定意見または意見を表明できない監査報告書を発行された。
2.最近の会計年度財務報告の内部制御は公認会計士に否定意見または意見を表明できない監査報告書を発行する。
3.上場後最近36ヶ月以内に法律法規、会社定款、公開承諾に従って利益分配を行っていない状況が現れた。
4.法律法規は株式激励を実行してはならないことを規定している。
5.中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
（Ⅱ）会社は以下の条件を備える：
1.会社のガバナンス構造規範、株主会、取締役会、経理層の組織が健全で、職責が明確である。外部取締役(独立取締役を含む、以下同)は取締役会のメンバーの半数以上を占めている。2.報酬と審査委員会は外部の取締役から構成され、報酬と審査委員会の制度が健全で、議事規則が完備し、運行規範である。
3.内部統制制度と業績考課体系が健全で、基礎管理制度が規範化され、市場経済と現代企業制度の要求に合致する労働用労働者、報酬福祉制度及び業績考課体系を確立した。
4.発展戦略が明確で、資産の品質と財務状況が良好で、経営業績が安定している。ここ3年間、財務違法違反行為と不良記録がない。
5.証券監督管理部門が規定したその他の条件。
(III)励起対象は以下のいずれも発生しなかった。
1.最近12ヶ月以内に証券取引所に不適切な人選と認定された。
2.最近12ヶ月以内に中国証券監督管理委員会とその派遣機構に不適切な人選と認定された。
3.最近12ヶ月以内に重大な違法行為で中国証券監督管理委員会とその派遣機構に行政処罰されたり、市場禁制措置を取ったりした。
4.「会社法」に規定された会社の取締役、高級管理職を担当してはならない状況がある場合。
5.法律法規及び関連規定に基づいて上場企業の株式激励に参加してはならない場合。6.中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
(IV)「試行方法」第35条の規定に合致し、激励対象は以下のいずれの状況も発生しなかった。
1.国の関連法律法規、上場会社の定款の規定に違反した場合。
2.在任期間中、収賄・収賄、汚職・窃盗、上場企業の経営と技術秘密の漏洩、関連取引の実施により上場企業の利益、名誉、上場企業のイメージに重大なマイナス影響を及ぼすなどの違法・規律違反行為により、上場企業に損失をもたらした場合。」改訂後:
「次の条件が満たされている場合、会社はインセンティブ対象に制限株を付与する必要があります。逆に、次のいずれかの付与条件が満たされていない場合、インセンティブ対象に制限株を付与することはできません。
(I)会社は以下のいずれかの状況が発生していない。
1.最近の会計年度財務会計報告書は公認会計士に否定意見または意見を表明できない監査報告書を発行された。
2.最近の会計年度財務報告の内部制御は公認会計士に否定意見または意見を表明できない監査報告書を発行する。
3.上場後最近36ヶ月以内に法律法規、会社定款、公開承諾に従って利益分配を行っていない状況が現れた。
4.法律法規は株式激励を実行してはならないことを規定している。
5.中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
（Ⅱ）会社は以下の条件を備える：
1.会社のガバナンス構造規範、株主会、取締役会、経理層の組織が健全で、職責が明確である。外部取締役(独立取締役を含む、以下同)は取締役会のメンバーの半数以上を占めている。2.報酬と審査委員会は外部の取締役から構成され、報酬と審査委員会の制度が健全で、議事規則が完備し、運行規範である。
3.内部統制制度と業績考課体系が健全で、基礎管理制度が規範化され、市場経済と現代企業制度の要求に合致する労働用労働者、報酬福祉制度及び業績考課体系を確立した。
4.発展戦略が明確で、資産の品質と財務状況が良好で、経営業績が安定している。ここ3年間、財務違法違反行為と不良記録がない。
5.証券監督管理部門が規定したその他の条件。
(III)励起対象は以下のいずれも発生しなかった。
1.最近12ヶ月以内に証券取引所に不適切な人選と認定された。
2.最近12ヶ月以内に中国証券監督管理委員会とその派遣機構に不適切な人選と認定された。
3.最近12ヶ月以内に重大な違法行為で中国証券監督管理委員会とその派遣機構に行政処罰されたり、市場禁制措置を取ったりした。
4.「会社法」に規定された会社の取締役、高級管理職を担当してはならない状況がある場合。
5.法律法規及び関連規定に基づいて上場企業の株式激励に参加してはならない場合。6.中国証券監督管理委員会が認定したその他の状況。
(IV)「試行方法」第35条の規定に合致し、激励対象は以下のいずれの状況も発生しなかった。
1.国の関連法律法規、上場会社の定款の規定に違反した場合。
2.在任期間中、収賄・収賄、汚職・窃盗、上場企業の経営と技術秘密の漏洩、関連取引の実施により上場企業の利益、名誉、上場企業のイメージに重大なマイナス影響を及ぼすなどの違法・規律違反行為により、上場企業に損失をもたらした場合。
(V)激励対象の個人考課が基準に達した場合、以下の条件に達する。
前年度と前月度を授与し、激励対象の個人業績考課結果は「合格」または「合格」以上である。
三、制限株を授与してはならない期間
関連政策の更新により、本インセンティブ計画草案及び要約制限株の授与日に関する記述を調整する。
改訂前:
「会社は以下の期間内に制限株を授与してはならない。
1.会社の定期報告公告の30日以内に、特殊な原因で定期報告公告の日付を延期した場合、元の予約公告の30日前から計算し、公告の前日までとする。
2.会社の業績予告、業績速報公告の10日以内;
3.当社の株式及びその派生品種の取引価格に大きな影響を及ぼす可能性のある重大事件が発生した日又は意思決定手続きに入った日から、法に基づいて開示された後の2つの取引日まで。
4.中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所が規定したその他の期間。
上記の会社が制限株を授与してはならない期間は60日以内に計上しない。」
改訂後:
「会社は以下の期間内に制限株を授与してはならない。
1.会社の年度報告、半年度報告公告の30日以内に、特殊な原因で年度報告と半年度報告公告の日付を延期した場合、元の予約公告の30日前から計算し、公告の前日までとする。
2.会社の四半期報告、業績予告、業績速報公告の10日以内;
3.当社の株式及びその派生品種の取引価格に大きな影響を及ぼす可能性のある重大事件が発生した日又は意思決定手続きに入った日から、法に基づいて開示された日まで。4.中国証券監督管理委員会及び深セン証券取引所が規定したその他の期間。
上記の会社が制限株を授与してはならない期間は60日以内に計上しない。」
四、一部の制限株を初めて授与する予定で、各期の経営業績に対する影響を改訂する前に:
会社は関連評価ツールに従って、日制限株を授与する公正価値を確定し、
最終的に本インセンティブ計画の株式支払費用を確認し、当該費用は本インセンティブ計画の
実施中に販売制限を解除する割合で償却する。本インセンティブ計画によるインセンティブコスト
経常損益に計上されます。
中国会計準則の要求に基づき、授与日が2022年2月であると仮定し、初めて
2022年から2026年までの一部の制限株価の償却状況を予測する
計算（授与時に正式な計算を行う）、各期の会計コストに対する影響は以下の表の通りである。
初回付与制限インセンティブコスト2022年2023年2024年2025年2026年株式(万株)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)
1,671.60 9,645.13 3,182.89 3,472.25 2,013.42 908.25 68.32
注意:上記の結果は、最終的な会計コストを表すものではありません。会計原価の除算と付与
日、授与価格と授与数量に関連し、また実際の発効と失効の権益数量に
会社の経営成果に対する影響の最終結果は会計士事務所が発行する。
年度監査報告書を基準とする。
改訂後:
会社は関連評価ツールに従って、日制限株を授与する公正価値を確定し、
最終的に本インセンティブ計画の株式支払費用を確認し、当該費用は本インセンティブ計画の
実施中に販売制限を解除する割合で償却する。本インセンティブ計画によるインセンティブコスト
経常損益に計上されます。
中国会計準則の要求に基づき、授与日が2022年5月であると仮定し、初めて
2022年から2026年までの一部の制限株価の償却状況を予測する
計算（授与時に正式な計算を行う）、各期の会計コストに対する影響は以下の表の通りである。
初回授与制限インセンティブコスト2022年2023年2024年2025年2026年性株式(万株)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)(万元)
160980 14,021.36 3,365.13 5,047.69 3,505.34 1,705.93 397.27
注意:上記の結果は、最終的な会計コストを表すものではありません。会計コストは、授与日、授与価格、授与数量に加えて、実際に発効し、失効した権益数量にも関係しており、上記の会社の経営成果への影響の最終結果は会計士事務所が発行した年度監査報告書に準じる。
五、審査・認可手続き
本激励計画はすでに国務院国有資産監督管理委員会が審査・承認したため、本激励計画草案及び要約審査・認可手続きに関する表現を調整する。
改訂前:
「本激励計画は国務院国有資産監督管理委員会の審査と承認を経て、会社の株主総会の審議が通過した後に発効する」。
改訂後:
「本激励計画はすでに国務院国有資産監督管理委員会の審査・承認を得ており、会社の株主総会の審議が通過した後に発効する必要がある」。
ここに公告する
Luxi Chemical Group Co.Ltd(000830) 二〇二年四月十七日
