会社コード： Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) 会社略称： Infovision Optoelectronics (Kunshan) Co.Ltd(688055) 昆山龍騰 North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限会社
2021年度内部統制評価報告
昆山龍騰 North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：昆山龍騰 North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限公司、昆山龍騰電子有限公司2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、社会責任、企業文化、研究と開発、資産管理、購買業務、販売業務、人的資源、資金活動、保証業務、財務報告、全面予算、内部情報伝達、契約管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
発展戦略、研究と開発、購買業務、販売業務、資金活動、財務報告、資産管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
会社は企業内部制御規範体系及び関連ガイドラインの規定、その他の内部制御監督管理要求と会社の内部制御制度に基づき、内部環境、目標設定、事項識別、リスク評価、リスク対策、制御活動、情報とコミュニケーション、検査監督などの内部制御要素を重点とし、会社の各内部制御目標をリードとし、内部制御の全面、重要、有効、バランスとコスト効果の原則に従う。内部統制評価を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
√はい□いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定した。認定基準は前年度より以下のように調整された:非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準における重大欠陥第2項を修正した。非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準における一般欠陥第3項を修正した。残りの認定基準は2020年度と一致している。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦潜在誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、取締役、監事と高級管理職の不正行為；2、外部監査は重大な誤報を発見し、内部統制は重大な欠陥を運んでいる
行の過程でこの誤報を発見できなかった。3、監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
1、不正防止プログラムと制御措置を確立していない；2、非常规または特殊取引の帐簿処理に対して相応の制御メカニズムを确立していないか、実施していないか、相応の补偿性制御がない。3、当期財務報告書に誤報があり、重要な欠陥がある
この重要な誤報の程度に達していないが、性質から見ると、取締役会と管理層が重視する誤報を引き起こさなければならない。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
説明:
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
1つまたは複数の内部制御欠陥が1つまたは複数の内部制御欠陥の場合
存在し、合理的な可能性があり、合理的な可能性があり、重大な欠陥を構成しない、重要な財産欠損による会社の直接財産損失が会社の直接財産損失が陥没したその他の内部制御欠陥が1000万元を超えた場合500万元に達するが、1000万元に達していない。
万元の時
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある場合を指す。重大な欠陥は含まれているが、限られていない:1民主的な意思決定プログラムが欠けている。②国の法律法規に違反し、重大な処罰を受ける。3中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。4メディアはネガティブなニュースが頻発し、関連範囲が広い。⑤重要業務が制度制御に欠けているか、制度体系が失効している。⑥内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
1つ以上の制御欠陥の組合せを指し、その深刻さと経済的結果は重大な欠陥より低いが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある場合を指す。1民主的な政策決定プログラムは存在するが、完備していない。重要な欠陥2企業の内部規則に違反し、損失を形成する。3肝心な職場の業務人員が深刻に流失した。4メディアはマイナスニュースが出て、局部の区域に波及した。⑤重要業務制度又はシステムに欠陥がある場合；⑥内部統制の重要な欠陥は改善されていない。
重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の制御欠陥を指す。1意思決定プログラムの効率が一般的ではない欠陥が高い;2一般の職場の業務人員の流失が深刻である。3メディアにマイナスニュースが出て、一定の影響がある。④一般業務制度又はシステムに欠陥がある場合；⑤一般的な欠陥は改善されていない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は財務報告と非財務報告のすべての重大、重要及び一般の面で有効な内部制御を維持し、改善が必要な状況は存在しない。2022年、会社は引き続き「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求に基づき、日常経営管理活動において、内部制御意識を強化し、内部制御管理レベルを強化し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：陶園昆山龍騰 North Electro-Optic Co.Ltd(600184) 有限公司2022年4月15日
