Dongxing Securities Corporation Limited(601198)
Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) について
2021年度内部統制自己評価報告の査察意見
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) (以下「 Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 」または「推薦機構」と略す)は Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) (以下「 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 」または「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、マザーボードに上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所証券発行上場業務ガイドライン」及び「企業内部統制基本規範」などの関連法律法規と規範性文書の要求は、 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 取締役会が発行した「 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 2021年度内部統制自己評価報告」に対して査察を行い、以下の査察意見を発表した。
一、推薦機構の検査
Dongxing Securities Corporation Limited(601198) 会社の『 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 2021年度内部統制自己評価報告』を真剣に審査し、会社の取締役、監事、高級管理職、内部監査員及び外部監査機構などの関係者に尋ねることにより、株主総会、取締役会、監事会などの会議文書、各業務と管理規則制度、各種原始証憑の方式を調べ、その内部統制の完全性、合理性、有効性と「 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 2021年度内部統制自己評価報告」の真実性、客観性を検証した。
二、社内統制の評価声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
三、社内統制評価の仕事状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1.評価範囲に含まれる主な単位は以下の通りである。
河北 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) 株式会社及び子会社：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
2.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
制御環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、監督などの要素。具体的には、財務諸表に関連する内部制御:会社のガバナンス、資金管理、購買と支払い、販売と入金、投資、在庫、資産、報酬、税務、財務報告と情報システムを含む。
会社は「企業内部制御基本規範」及び「企業内部制御評価ガイドライン」の規定に基づき、全面性、重要性、バランス性、適応性とコスト効果の原則に従い、企業内部環境、リスク評価、内部制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの要素をめぐって、会社内部制御設計と運行状況を全面的に評価し、具体的な評価結果は以下の通りである。
（1）会社の基本状況
当社は河北 Hebei Huatong Wires And Cables Group Co.Ltd(605196) グループ有限会社が全体的に変更して設立した株式会社です。2015年8月31日、会社は全体的な変更の工商登録を完了した。
2021年12月31日現在、会社の登録資本金は5068221万元である。社会統一信用コード:9113020074017492 XD。法定代表者:張文東。登録及び事務住所:河北省唐山市豊南経済開発区華通街111号。
経営範囲:電線ケーブルの製造、販売;化学工業製品(燃えやすく爆発しやすい危険化学品を除く)、ゴム製品、金属、電子製品の卸売、小売;貨物輸出入、技術輸出入(国家法律行政法規禁止項目を除く;国家法律行政法規制限項目は許可証を取得してから経営できる);制管及び販売;普通貨物輸送油田用化学製剤の販売と専門技術サービス;石油掘削専用設備の製造;石油掘削専用設備の販売;石油天然ガス技術サービス;セキュリティ設備の製造;セキュリティ設備販売。（法に基づいて承認しなければならない項目は、関連部門の承認を得てから経営活動を展開することができる）
（2）社内統制システム構築の目標と原則
①社内統制システム構築の目標
会社の経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実、正確、完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、会社の発展戦略の実現を促進する。
②社内統制システム構築の原則
A.全面性原則：内部統制は意思決定、執行と監督の全過程を貫き、会社及び支社の各種業務と事項をカバーしなければならない。
B.重要性原則：内部統制は全面的にコントロールした上で、重要業務事項と高リスク領域に注目すべきである。
C.制衡性の原則：内部制御は管理構造、機構設置及び権利と責任の分配、業務プロセスなどの面で相互制約、相互監督を形成し、同時に運営効率を両立させる。
D.適応性原則：内部統制は会社の経営規模、業務範囲、競争状況とリスクレベルなどに適応し、状況の変化に従って適時に調整しなければならない。
E.コスト利益原則：内部制御は実施コストと予想利益を比較し、適切なコストで有効な制御を実現しなければならない。
（3）制御環境
内部環境は企業が内部制御を実施する基礎であり、会社は上場企業として、規範運営の基本思想に基づいて、積極的に良好な内部環境を創造し、内部組織機構を設立し、完備し、そしてそれぞれ政策決定、実行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とバランスメカニズムを形成し、会社の規範運営、長期的な健全な発展のために良好な基礎を築いた。
主に以下のいくつかの面に現れている:1会社の法人ガバナンス構造
会社は「中華人民共和国会社法」と関連法律法規及び現代企業制度の要求に従い、株主総会、取締役会、監事会制度と議事規則を確立し、完備し、取締役会の下に戦略委員会、指名委員会、監査委員会及び報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設立し、取締役会の運営効率を高めた。重大事項は株主総会の審議で可決しなければならない。取締役会は株主総会の決議を執行し、株主総会に責任を負い、仕事を報告し、株主総会の授権と「会社定款」の規定範囲内で意思決定職能を履行する。取締役会は9人の取締役で構成され、そのうち3人の独立取締役が含まれている。独立取締役は各専門委員会の招集者を担当し、専門に関する事項はまず専門委員会の通過を経てから取締役会の審議に提出し、独立取締役がよりよく役割を果たすのに役立つ。監事会は会社の監督機関であり、株主総会に責任を負い、仕事を報告し、主に取締役と高級管理職が会社の職務を執行する際に法律法規に違反したかどうかと会社と株主の利益を侵害する行為を監督し、会社の財務状況を検査する。法定代表者の総経理、総経理の分管副総経理、分管副総経理の分管業務部門に対する等級授権制度を確立し、健全にした。権力機構、政策決定機構、監督機構とマネージャー層の間に権力と責任が明確で、それぞれの責任を負い、効果的にバランスをとり、科学的に政策決定し、協調的に運営する法人ガバナンス構造を形成した。
②組織機構設置及び職権バランス配分
会社は自身の業務特徴と内部制御要求を結びつけて内部機構を設置し、職責権限を明確にし、権利と責任を各責任ユニットに実行する。取締役会は内部統制の確立と健全化と有効な実施を担当する。取締役会の下に監査委員会を設立し、監査委員会の下に設置された内審部は内部統制の有効な実施と内部統制の自己評価状況の審査監督、内部監査及びその他の関連事項の指導及び協調などを担当する。監事会は取締役会の設立と内部統制の実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。
現在の業務構造に基づいて、会社は企業管理行政部、生産管理部、品質技術部、供給運輸部、国際貿易部、中国販売部、財務部、内審部、証券法務部などの職能部門を設置し、各職能部門間の職責が明確で、互いにバランスを取っている。会社は完備した意思決定システム、実行システムと監督フィードバックシステムを創立して、そして互いにバランスを取る原則に従って内部管理部門を設置します。
③健全な内部統制制度の確立
会社はGB/T 19 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6《品質管理体系要求》、GB/T 24 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 6《環境管理体系要求及び使用指南》、GB/T 28 Dongrui Food Group Co.Ltd(001201) 1《職業健康安全管理体系要求》に基づいて、会社の《管理マニュアル》を編制して、52個の《プログラム書類》、《書類制御プログラム》、《記録制御プログラム》、《品質計画制御プログラム》、《製品設計と開発制御プログラム》、「情報コミュニケーション制御プログラム」、「管理審査制御プログラム」、「人的資源制御プログラム」、「不合格制御プログラム」、「改善制御プログラム」、「購買制御プログラム」、「リスクとチャンスに対応する措置制御プログラム」、「過程製品の監視と測定制御プログラム」、「製品実現過程制御プログラム」、「顧客情報フィードバック処理プログラム」、「環境要素識別、更新と評価制御プログラム」、「危険源識別、リスク評価制御プログラム」など。37の管理制度は、「外来文書管理制度」、「設備管理制度」、「倉庫管理規定」、「完成品倉庫管理方法」、「品質管理考課条例」などを含む。
④内部監査
会社の管理リスクを防ぎ、内部統制を強化し、株主の合法的利益を維持し、経済効果を向上させるため、会社は「内部監査制度」を制定し、取締役会の下に監査委員会を設置し、内部監査部を設立し、内部監査職能を履行し、法に基づいて独立して会社の内部監査、監督活動を展開し、会社の経営状況、財務安全状況及び会社の内部統制制度の執行状況に対する監査監督を担当した。存在する問題に対して意見を提出し、会社の管理リスクに政策決定の根拠を提供し、会社の内部制御制度の絶えず完備に重要な役割を果たしている。
社内審査部は取締役会の下に設置された監査委員会の指導に帰し、3人の専任監査員を配置した。内審部は内部監査の定義、基準と職業道徳規範の要求に従い、内部制御設計の合理性、運行の規範性と有効性に対して監督検査を行う。内審部は監督検査で発見した内部制御欠陥に対して、内部監査作業手順に従って報告する。監督検査で発見された内部統制の重大な欠陥に対して、取締役会とその監査委員会、監事会に直接報告する権利がある。
⑤人的資源政策
人的資源政策は会社の内部環境に影響を与える重要な要素である。会社は全体の発展戦略に基づいて、人的資源の現状と未来の需要予測を結びつけて、人的資源の目標を創立して、人的資源の全体計画と管理制度を制定して、人的資源の導入、使用、育成、審査、激励、退出などの管理要求を明確にして、人的資源の合理的な配置を実現します。
会社は《労働法》、《労働契約法》などの法律法規の規定に従って、全員労働契約制を実行して、系統的な人的資源管理制度を制定して、人員の採用、従業員の育成訓練、給料の報酬、福祉の保障、業績の審査などに対して詳しい規定を行って、各種の形式の育成訓練と業績の審査などの各種の方式を通じて従業員のために成功の階段を築くように努力して、自分の潜在能力を十分に発揮し、自己価値を実現する空間を提供する。会社は能力と業績を導きとし、科学的な人材評価メカニズムを確立し、終始「収入は貢献、職場は競争に頼る」という雇用分配政策を堅持し、従業員の育成訓練と継続教育を確実に強化し、従業員の総合素質を絶えず向上させる。会社はネット募集、キャンパス募集、人材市場などの公開募集方式を主とし、自身の発展特徴に適した人材募集、育成訓練、報酬などの人的資源体系を確立し、完備している。科学的な激励メカニズムと制約メカニズムを健全にし、従業員の能力、態度、業績などの審査評価を行い、審査結果は個人の給与と結びついている。
科学的な人的資源管理を通じて、会社の従業員の積極性を十分に動員し、人材を賢くし、才能だけを挙げ、功績がなければ過ちを犯すことができ、上から下への採用原則を形成し、核心技術チームの建設を強化し、会社の凝集力と核心競争力を絶えず向上させ、それによって効果的に仕事の効率を向上させる。会社の業務拡張と同時に、人的資源は会社の需要を満たすことができる。
⑥企業文化及び企業文化建設
当社は「品質で工場を興し、誠実で信用を得て市場のユーザー満足を開拓する」という経営理念を受け継ぎ、「品質は生命責任より泰山より重い」という企業精神を堅持し、品質が第一で、ユーザーが至上であり、現代企業制度に基づいて経営管理規範とプロセスを構築した。会社は企業文化の宣伝、普及と貫徹実施を非常に重視し、優秀な人材を任用し、選抜する際、会社の価値観との整合度を考察することを重視している。
会社は企業文化建設の強化を重視し、職務職責制を真剣に実行し、積極的に向上する価値観と社会責任感を育成し、誠実な団結、相互協力、協調連動、大局を顧みるチームワーク精神を提唱し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。
企業文化建設において、会社の上層管理職は主導的な役割を果たすことができる。企業の従業員は従業員の行為の規則を守ることができて、真剣に職場の職責を履行します;会社は終始従業員の精神文化生活に注目し、調和のとれた人間化企業の建設に力を入れている。
（4）リスク評価
会社の管理層は認識しています:企業として、チャンスと挑戦は同じで、リスクは避けられないで、管理を強化するしかなくて、管理層の主な任務はリスクと収益をバランスさせて、収益を保証する基礎の上でリスクを最低に下げることを努力します。この目標を実現するために、会社は『プログラムファイル』の規定に従って、会社の規模と業務などの方面の実
