会社コード： Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 会社略称： Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550)
2021年度内部統制評価報告
Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.財務報告内部統制評価結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか
√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 、渭南ハイテク区海泰新型電子材料有限責任公司、陝西蒲城海泰新材料産業有限責任公司、渭南瑞聯製薬有限責任公司、大ライチ Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 材料有限責任公司、大ライチ海泰新材料有限責任公司。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
評価範囲に入れる主な業務は会社の管理、組織機構及び職位職責、人的資源管理、内部監査、発展戦略、リスク評価、情報とコミュニケーション、内部監督、固定資産管理、無形資産管理、販売管理、購買管理、在庫管理、資金管理、保証業務、投資管理、税務管理、技術と研究開発管理、関連取引、財務報告管理を含む。全面的な予算管理、内部制度管理、安全管理、契約管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
販売管理、購買管理、在庫管理、固定資産管理、工事管理。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報金額≧利益総額の利益総額の3%≦誤報誤報金額＜利益総額
5%金額＜利益総額の5%の3%
資産総額誤報金額≧資産総額の資産総額の1%≦誤報誤報金額＜資産総額2%金額＜資産総額の2%の1%
説明:
なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1.取締役、監事、高級管理職に不正行為がある場合；
重大な欠陥2.会社の監査委員会と内部監査部門は内部制御監督に対して無効である。
3.内部監査機能が無効で、制御環境が無効で、重大な欠陥が適時に改善されていない。
4.すでに公告した財務報告に重大な誤りが発生し、誤報訂正を行う。
1.公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2.不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
重要な欠陥3.非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。
4.期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:
なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失≧利益総額の10%利益総額の5%≦損失損失＜利益総額の5%＜利益総額の10%
説明:
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1.会社の意思決定プロセスは重大なミスを招いた。
2.会社の高級管理者の不足或いは核心技術者の流失が深刻で、会社が持続的に重大な欠陥キャンプを経ることに影響する。
3.会社の重要な業務はコントロールシステムが不足しているか、制度システムが深刻に失効し、有効な補償性コントロールが不足している。
1.会社の意思決定プロセスは一般的なミスを招き、損失を招く。
2.会社は企業の内部規則に違反して財産損失を形成する。
重要な欠陥3.会社の肝心な職場の業務人員の流失は深刻で、会社の持続的な経営に重要な影響を及ぼしている。4.会社の重要な業務制度またはシステムに深刻な欠陥があり、有効な補償性制御が欠けている。5.社内統制の重要または複数の一般的な欠陥が適時に是正されず、損失を招く。
1.会社の意思決定プロセスの効率が低い；
2.会社は内部規則に違反しているが、損失を形成していない。
一般欠陥3.会社の一般的な職場の人員の流失は深刻である。
4.会社の一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；
5.会社の一般的な欠陥は改善されなかった。
説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
なし
1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年会社の内部統制執行は有効であり、財務報告及び非財務報告に重大、重要及び一般的な欠陥は発見されなかった。2022年、会社は『企業内部制御基本規範』及び関連ガイドラインに厳格に従い、会社の生産経営の実際と結びつけて、引き続き内部制御制度を完備し、会社内部制御制度の執行を規範化し、内部制御監督検査を強化し、内部制御宣伝訓練に力を入れ、内部制御管理レベルを高め、会社の長期的な健全な発展を保障する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：劉暁春 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 2022年4月15日
