Haitong Securities Company Limited(600837) Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 2021年度募集資金の保管と使用状況に関する査察意見
Haitong Securities Company Limited(600837) (以下「 Haitong Securities Company Limited(600837) 」または「推薦機構」と略称する)は Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) (以下「 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、科学創板に上場して推薦機構を継続的に監督する。「証券発行上場推薦業務管理弁法」「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所科創板株式上場規則」「上海証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第11号-持続監督」「上海証券取引所科創板上場企業自律監督管理ガイドライン第1号-規範運営」などの関連規定に基づき、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである:一、株式募集資金の初公開発行の基本状況
（Ⅰ）実際募集資金金額、資金入金状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「同意 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 初公開発行株式登録に関する承認」(証券監督許可[20201582号)の同意を得て登録し、会社は社会に人民元普通株(A株)株175500万株を公開発行し、1株当たりの発行価格は人民元113.72元、募集資金総額は199586000元である。各発行費用の金額(税を含まない)は1517501276元で、発行費用を差し引いた募集資金の純額は184403586724元である。上記の募集資金の到着状況はすでに立信会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、「検資報告」(信会師報字[2020]第ZA 15366号)を発行した。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
2021年12月31日現在、会社の累計使用募集資金金額は7887515万元で、そのうち前年度の累計使用募集資金金額は3068059万元で、2021年度の使用募集資金金額は4819456万元で、募集資金の利息収入は手数料、為替損失純額491290万元を控除し、募集資金残高は11044134万元で、その中には未償還の構造的な預金元金4500000元が含まれている。募集資金特別口座残高6544134万元。
2021年12月31日現在、会社が募集した資金の使用状況と残高は以下の通りである。
項目金額（元）
募集資金純額184403586724
減：累計投資募集資金投資項目金額78875150489
加：募集資金利息収入控除手数料、為替損失純額4912901882
減：未償還の構造預金元金4500000
2021年12月31日現在募集資金残高65441338117
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
会社はすでに「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」(証監会公告[201244号)と「上海証券取引所上場企業の募集資金管理方法」(2013年改訂)などの文書の規定に従い、会社の実際の状況と結びつけて、『 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 募集資金管理制度』(以下「管理制度」と略称する)(以下「募集資金管理制度」と略称する)を制定し、2020年9月11日、上海証券取引所は『上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号-規範運営』(上証発〔202067号)を発表した。会社は上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」(上証発〔202067号)の規定に基づき、会社の状況と結びつけて、管理制度を改正した。管理制度と経営ニーズに合わせて、2020年8月から募集資金に対して専用口座記憶制度を実施し、募集資金の保管、使用、プロジェクト実施管理、投資プロジェクトの変更及び使用状況の監督などを規定した。
「募集資金管理制度」の要求に基づき、会社の取締役会は銀行の特別口座の開設を許可し、2021年12月31日現在、会社の募集資金が口座に預けられた状況は以下の通りである。
口座開設銀行口座口座種別年末残高(元)
Bank Of Xi’An Co.Ltd(600928) 1130158 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 4788募集資金専門家36229531409西安文豊西路支店
Bank Of Xi’An Co.Ltd(600928) 1130158 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 1821募集資金専戸116082222561西安文豊西路支店中国 China Construction Bank Corporation(601939) 株式有限
会社西安ハイテク産業610501920900 Shenzhen Sed Industry Co.Ltd(000032) 89募集資金専門家4604424806開発区支店
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 8111701190100571379募集資金専戸4121634198西安 Beijing Electronic Zone High-Tech Group Co.Ltd(600658) 支店
Bank Of China Limited(601988) 102488780648募集資金専用口座39221333370西安華陸ビル支店
Bank Of Chongqing Co.Ltd(601963) 870102029 Bohai Water Industry Co.Ltd(000605) 57募集資金専戸2250599359西安支店営業部
China Citic Bank Corporation Limited(601998)
陝西自由貿易試験区西安
陝西自由貿易試験区西安
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 81117013700574524募集資金専戸306179296西安 Beijing Electronic Zone High-Tech Group Co.Ltd(600658) 支店中国 China Construction Bank Corporation(601939) 株式有限
会社西安ハイテク産業61050192090000003323募集資金専門家9866571開発区支店
Bank Of Chongqing Co.Ltd(601963) 870102029 Bohai Water Industry Co.Ltd(000605) 80募集資金専戸4951710西安支店
Bank Of Xi’An Co.Ltd(600928) 1130158 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 5203募集資金専門家801800西安文豊西路支店
合計65441338117
注1：上記預金残高において、募集資金専戸の利息収入及び現金管理収益491290万元（うち2020年度の利息収入214.74万元）に計上され、手数料1.09万元（うち2020年度の手数料0.15万元）が控除され、募集資金専戸から置き換えられていない募集項目金額はない。
注2:募集プロジェクトの主な実施者系会社の完全子会社陝西蒲城海泰新材料産業有限責任会社(以下「蒲城海泰」と略称する)、渭南瑞聯製薬有限責任会社(以下「渭南製薬」と略称する)に鑑み、会社の専門家資金が到着した後、計画通りに募集資金を蒲城海泰、渭南製薬専門家に徐々に移転し、募集プロジェクトの順調な実施を保証する。以上の口座のうち、61050192000000332381117013700574524870102029 Shenzhen Zhongjin Lingnan Nonfemet Co.Ltd(000060) 0580811170138 Fujian Yongan Forestry (Group) Joint-Stock Co.Ltd(000663) 064口座は蒲城海泰口座である。1130158 Shenzhen Properties & Resources Development (Group) Ltd(000011) 5203口座は渭南製薬口座である。(II)資金募集三者監督管理協議状況
関連法律法規及び会社の「募集資金管理制度」の要求に基づき、 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) はすでに募集資金に対して専用口座の記憶を実行し、銀行に募集資金を設立して専用口座を使用する。2020年10月、会社は推薦機構 Haitong Securities Company Limited(600837) とそれぞれ募集資金を保管する China Construction Bank Corporation(601939) 陝西省支店、 Bank Of Chongqing Co.Ltd(601963) 西安支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 西安支店、 Bank Of China Limited(601988) 西安鼓楼支店および Bank Of Xi’An Co.Ltd(600928) 鐘楼支店と『募集資金専戸保存三者監督管理協議』に署名した。2021年7月、会社は Haitong Securities Company Limited(600837) 同 Bank Of Xi’An Co.Ltd(600928) 鐘楼支店と「資金募集専戸貯蔵三者監督管理協議」に署名した。2021年12月、会社は Haitong Securities Company Limited(600837) 同 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 西安支店と「資金募集専戸貯蔵三者監督管理協議」に署名した。上記の協議は上海証券取引所の3つの監督管理協議のモデルと重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
三、2021年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況照合状況
Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 2021年度募集資金実際使用状況対照「添付ファイル1：募集資金使用状況対照表」参照。
(II)募集項目の事前投入及び置換状況
1、前期投入資金の置換
資金募集投資プロジェクトを順調に推進するために、会社はすでに自己資金を使用して資金募集投資プロジェクトの事前投入と発行費用の一部を支払っており、2020年8月25日現在、会社が自己資金で資金募集投資プロジェクトに事前投入した実際の投資額は人民元200999万元で、自己資金で発行費用を事前に支払った金額は人民元311.52万元である。
立信会計士事務所(特殊普通組合)は、上記の自己資金調達の事前投入の使用状況について、「 Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 募集資金置換特別鑑証報告」(信会師報字[2020]第ZA 15705号)を発行した。
2020年10月26日、会社の第2回取締役会第17回会議と第2回監事会第5回会議は「募集資金を用いて先行投入プロジェクトと先行発行費用を支払う自己資金を置換する議案について」を審議・採択し、会社が200999万元の募集資金ですでに募集プロジェクトに投入した自己資金を置換することに同意し、会社が311.52万元の募集資金ですでに自己資金で支払った発行費用を置換することに同意した。会社の独立取締役は上述の事項に対して明確に同意した独立意見を発表した。
会社が募集資金を使用して事前に投入した募集プロジェクトの自己資金を置換する事項は、募集資金の用途を変更し、株主の利益を損なうことはなく、募集資金投資プロジェクトの正常な進行に影響を与えず、かつ置換時間は募集資金の入金時間から6ヶ月を超えず、「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求」に合致する。「上海証券取引所科創板株式上場規則」などの関連規定及び会社募集資金管理制度。
2、一般口座振替金
会社は2021年8月13日に第3回取締役会第2回会議、第3回監事会第2回会議を開き、「銀行電信為替、銀行引受為替手形、信用状及び自有外貨等を用いて資金投資プロジェクトに必要な資金を支払い、募集資金等額で置換することに関する議案」を審議・採択し、会社が実際の状況に応じて銀行電信為替、銀行引受為替手形、信用状及び自己外貨などの方式で募集プロジェクトに必要な資金を支払い、定期的に募集資金口座から等額の資金を会社の一般資金口座に振り替える。会社の独立取締役は明確な同意意見を発表した。推薦機構は「 Haitong Securities Company Limited(600837) 株式所有及び自己外貨等の方式で資金募集投資プロジェクトに必要な資金を支払い、資金募集等額で置換する査察意見」を発行した。
会社は2021年度に銀行電信為替、銀行引受為替手形、信用状及び自有外貨などの方式で募集項目0.00元を支払い、募集資金口座から等額の資金を会社の一般資金口座0.00元に振り替えた。(III)アイドル募集資金を用いて流動資金を一時的に補充する場合
2021年度には、会社がアイドル募集資金で流動資金を一時的に補充する場合は存在しない。
(IV)アイドル募集資金による現金管理状況
会社は2020年10月26日に第2回取締役会第17回会議、第2回監事会第5回会議及び2020年11月12日に2020年第6回臨時株主総会を開催し、「一部の一時的に遊休した募集資金を使用して現金管理を行うことに関する議案」を審議・採択し、募集資金投資プロジェクトの正常な実施に影響を与えず、会社の正常な生産経営に影響を与えず、募集資金の安全を確保する前提の下で、人民元160000万元(含む)を超えない部分の一時的な遊休募集資金を使用して現金管理を行い、安全性が高く、流動性がよく、本約定のある金融機関の投資製品を購入することができ、使用期限は株主総会の審議が通過した日から12ヶ月を超えず、前述の額と期限の範囲内で、資金は循環的にスクロールして使用することができ、期限が切れた後に募集資金特別口座に返還することができる。独立取締役はすでに明確に同意した独立意見を発表し、推薦機構は「 Haitong Securities Company Limited(600837) について Xi’An Manareco New Materials Co.Ltd(688550) 使用部分は一時的に暇である」を発行した。
