会社コード： Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 会社略称： Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170)
2021年度内部統制評価報告
Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 本部、3つの事業部（総請負部、投資事業部と海外事業部）と部下の17のサブグループ、子会社（ Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 一建集団有限公司、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 二建集団有限公司、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 四建集団有限公司、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 五建集団有限公司、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 七建集団有限公司、上海市建築装飾工程集団有限公司、上海市建工設計研究院有限公司、上海市取付工程集団有限公司、上海市機械施工集団有限公司、上海市基基礎工事グループ有限会社、上海華東建築機械工場有限会社、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 不動産有限会社、上海園林(グループ)有限会社、上海市政工事設計研究総院(グループ)有限会社、上海外経グループホールディングス有限会社、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 建材科学技術グループ株式会社、 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) グループ投資有限会社)2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比84.57
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合95.68
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
レベルテスト範囲コメント
会社レベルの会社リスク制御マトリクスには、組織アーキテクチャ、発展戦略、社会責任、企業文のすべての重要な制御活動を含む、それぞれの評価単位が記載されています。化、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督。
ITレベルの会社のリスクコントロールマトリックスには、ITコントロール環境、情報化建設と実施、情報系のすべての重要なコントロール活動を含む、それぞれの評価単位が記載されている。運用とメンテナンスを統合します。
プロセスレベルの会社リスク制御マトリクスには、購買管理、在庫管理、販売管理、業務アウトソーシング、工事プロジェクト、すべての重要な制御活動が含まれています。不動産開発、設計コンサルティングプロジェクト、科学研究管理、固定資産、不動産、無形資産、建設プロジェクト、投資管理、資金調達管理、対外保証、関連取引、収入とコスト管理、人的資源と報酬、費用管理、税金管理、資金管理、会計計算と財務報告、金融資産の売却、全面的な予算、契約管理、ファイル管理、子会社に対するコントロールが可能である。
4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
発展戦略、資金活動、購買業務、業務アウトソーシング、資産管理、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、契約管理、収入とコスト管理、税金管理、関連取引と子会社に対するコントロール。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御マニュアル、『 Shanghai Construction Group Co.Ltd(600170) 内部制御自己評価業務の実施に関する通知』の要求に基づいて、内部制御評価業務を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益誤報≧利益総額の10%利益総額の1%≦誤報総額誤報潤総額の10%
あるいは、誤報≧収入総額の1%収入総額の0.1%≦誤報または、資本誤報≧資産総額の1%資産総額の0.1%≦誤報説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)この欠陥は高級管理職のいかなる不正行為に関連する。(2)この欠陥は、内部監督機構が設立されていないか、内部監督機構が基本職能を履行していないことを示している。(3)当期財務報告書には上記定量基準に基づいて認定された重大な誤報があり、制御活動が当該誤報を認識できなかったり、公表された財務報告書を訂正する必要がある。
重要な欠陥(1)この欠陥は内部制御が財務諸表の誤報をタイムリーに防止し、発見し、是正できない確率を招く。(2)この欠陥が単独または他の欠陥とともに生じる可能性のある潜在的な誤報金額の大きさ。確率が微小な可能性より大きく(ほとんど起こり得ない)、誤報の金額が重要度レベルを超える可能性がある場合、この欠陥は
重要です。
一般欠陥一般欠陥とは、上述した重大欠陥、重要欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失≧5000万元500万元≦損失損失金額
あるいはマイナスの影響を及ぼしたり、すでに対外的に正式に公開され、国家政府部門の処罰を受けたりしたが、省級(省級を含む)を受けたりする。当社の定期報告開示により、当社の定期報告開示に対して政府部門の処罰をもたらさなかったが、負の影響に対して負の影響を及ぼさなかった当社の定期報告開示に負の影響を及ぼした。
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)民主的な政策決定プログラムが欠けている。例えば、重大な問題の政策決定、重要な職場の人員の任命と解任の政策決定、重大なプロジェクトの投資の政策決定、巨額の資金の使用(三重一大)の政策決定プログラムが欠けている。(2)意思決定プログラムが科学的ではなく、重大な意思決定ミスがあれば、会社に5000万元を超える重大な損失をもたらす。(3)国の法律、法規に深刻に違反する。(4)重要な管理者または重要な人材が大量に流失した。(5)メディアのマイナスニュースが頻発している。(6)内部統制評価の重大な欠陥は改善されていない。7.重要業務は制度制御或いは制度システム性失効が欠けている。
重要な欠陥(1)この欠陥は会社の内部制御が戦略目標、資産安全、経営目標、コンプライアンスなどの目標を実現できない確率と制御目標への影響の程度を招く可能性がある。(2)この欠陥が単独またはその他の欠陥とともに会社の財産損失金額の大きさをもたらす可能性がある。確率が微小な可能性よりも大きく(ほとんど起こり得ない)、企業の損失を招く可能性のある金額が重要度レベルを超える場合は、この欠陥が重要であることを示します。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に、社内制御の自己評価と特定項目監査で発見された一般的な内部制御設計の欠陥はすでに適切に完備されている。発見された一般的な内部統制実行欠陥は,来年の内部統制実施において重点として注目される。
欠陥□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
