Bomin Electronics Co.Ltd(603936)
2021年度内部統制評価報告
Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 、深セン市 Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 有限会社及びその完全子会社深セン市博創智聯科技有限会社、江蘇 Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 有限会社、博敏科技(香港)有限会社、深セン市君天恒訊科技有限会社及びその子会社WANTAI INTERNATIONATRADING LIMITED、深セン市鼎泰浩華科技有限会社、深セン市博思敏科技有限公司及びその持株子会社蘇州市裕立誠電子科技有限公司。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
戦略発展、会社管理、組織構造、企業文化、社会責任、生産管理、人的資源管理、工事管理、在庫管理、情報開示事務管理、財務報告、全面予算、資金及び資産管理、投融資管理、保証管理、関連取引管理、契約管理、情報システム管理、内部監査と監督、購買と支払い、販売と入金など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買と支払い、販売と入金、資金管理、資産管理、安全環境保護など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」及び「会社内部制御制度」などの関連規定に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%営業収入潜在誤報≧営業収入の1%営業収入の0.5%利益総額潜在誤報≧利益総額の8%利益総額の5%説明:
重大な欠陥とは、1つ以上の内部制御欠陥の組み合わせであり、企業が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある。重要な欠陥とは、1つ以上の内部制御欠陥の組み合わせであり、その深刻さと経済結果は重大な欠陥より低いが、企業が制御目標から逸脱する可能性がある。一般的な欠陥とは、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の欠陥を指す。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1会社の取締役、監事と高級管理者が不正行為をし、企業に重大な損失と不利な影響を与える。
②重大な誤報があるため、会社はすでに公表した財務諸表を訂正する。
3外部監査は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの重大な欠陥報を発見できなかった。
④会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
⑤制御環境が無効である；
⑥管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間後に修正されていない。
⑦会社は重大な違反を犯し、重罰または刑事責任を負うなどの処罰を受けた。
重要な欠陥欠陥が財務報告に与える影響は重大な欠陥認定基準に達していないが、管理層の重視を引き起こすべきであり、重要な欠陥と認定される。
一般的な欠陥は財務報告の重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成していないその他の財務報告の内部制御欠陥である。説明:
重大な欠陥を除くその他の欠陥は、会社はその影響の程度によって重要または一般的な欠陥と認定する。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失直接財産損失≥資産総資産総額の0.3%≤直接財産損失直接財産損失＜資産総額の0.5%損失＜資産総額の0.5%額の0.3%
説明:
なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
1、重大な経営問題の決定、重大なプロジェクトの投資決定或いは決定手順が科学的ではなく、会社に損失をもたらして重大な欠陥量の基準を達成する。
2、国の法律、法規に重大に違反し、内部統制評価の重大な欠陥が改善されず、会社に定量的基準認定の重大な損失をもたらした。
重要な欠陥による損失の深刻さは重大な欠陥認定基準に達していないが、管理層の重視を引き起こすべきであり、重要な欠陥と認定される。
一般的な欠陥は、非財務報告の重大な欠陥、重要な欠陥基準の他の内部制御欠陥を構成していない。説明:
无(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は非財務報告内部制御一般欠陥が存在しない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
2021年、会社の内部統制は企業内部統制規範体系と関連規定の要求に従って有効に執行され、財務報告と非財務報告に重大で重要な欠陥は発見されなかった。2022年、会社は引き続き「企業内部制御基本規範」と関連ガイドラインに従い、会社の発展戦略と外部環境の変化を結びつけ、内部制御訓練の宣伝に力を入れ、内部制御システムをさらに完備し、改訂する。リスクの事前防止、事中制御、事後総括及びフィードバック是正を通じて、内部制御の実行と監督検査を強化し、会社のガバナンスレベルを高め、リスク抵抗能力を強化し、会社の持続的、安定的、規範的な発展を促進し、会社が最も信頼できる電子回路総合方案プロバイダになることに力を入れるために堅固で力強い監督保証を提供する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権されている）：徐緩 Bomin Electronics Co.Ltd(603936) 2022年4月14日
