証券コード： China National Software And Service Company Limited(600536) 証券略称： China National Software And Service Company Limited(600536) China National Software And Service Company Limited(600536)
取締役会監査委員会2021年度の職責履行状況報告
中国証券監督管理委員会の「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」、「上場会社管理準則」、「上海証券取引所株式上場規則」と「会社定款」、「取締役会監査委員会工作細則」、「監査委員会年報工作規程」の関連規定に基づき、 China National Software And Service Company Limited(600536) 取締役会監査委員会(以下、監査委員会と略称する)は職責を真剣に履行し、勤勉に責任を果たし、2021年度の職責履行状況について以下のようにまとめた。
一、監査委員会の基本状況
2021年度取締役会審査委員会は3人で構成され、具体的な構成員は崔力さん、荊継武さん、陳尚義さんで、そのうち独立取締役は3人で、主任委員は独立取締役の崔力さんが担当している。
監査委員会委員の在任状況は以下の通りである。
崔力、男性、中国国籍、1965年8月生まれ、博士大学院生学歴、南開大学世界経済学専攻、公認会計士、高級会計士、登録資産評価士を卒業した。国家電力網会社エネルギー研究院、中華財務会計コンサルティング会社、中華会計士事務所、中国国際工程コンサルティング会社で投資プロジェクトの分析、実行可能性研究、財務監査、資産評価に従事し、2011年から現在まで天健興業資産評価有限会社の執行役員、首席評価士を務め、かつて China United Travel Co.Ltd(600358) Top Energy Company Ltd.Shanxi(600780) Juewei Food Co.Ltd(603517) などの上場会社の独立取締役を務めた(満期退任)。現在 Yintai Gold Co.Ltd(000975) 独立取締役を務めています。
荊継武、男性、中国国籍、1964年11月生まれ、博士大学院生学歴、1987年大学本科清華大学電子工学部卒業、1990年修士大学院生中国科学院大学院卒業、2003年中国科学院大学院博士学位取得。1996年中国科学院大学院情報安全国家重点実験室副主任、2010年中国科学院データと通信保護研究教育センター主任、2015年中国科学院情報工学研究所総技師、2016年中国科学院情報工学研究所副所長、2018年中国科学院ホールディングス有限会社副総経理、現在中国科学院大学教授、博士指導教官を務めている。
陳尚義、男性、中国国籍、1965年8月生まれ、修士大学院生学歴、北京航空宇宙大学コンピュータ学科卒業、教授級高級エンジニア。国家発展改革委員会弁公庁、中国人民銀行と国家開発銀行で主任科員、副処長などを務め、シンガポール情報研究所(I 2 R)、シリコンバレーハイテク会社で高級エンジニア、エンジニアリングマネージャーを務め、2004年に帰国した後、当社で汎用製品研究開発センター、汎用製品事業部総経理を務め、2011年に百度に加入してから現在まで、現在百度技術委員会理事長を務めている。2018年2月から現在まで当社の第6回取締役会の独立取締役を務めている。
二、監査委員会年度会議の開催状況
報告期間内、会社の取締役会審査委員会は「会社法」、「上場会社管理準則」、「会社定款」、「監査委員会仕事細則」及びその他の関連規定に基づき、職責を積極的に履行する。2020年度会議の開催状況は具体的に以下の通りである。
2021年度、監査委員会は計11回の会議を開いた。
(I)2021年1月18日に監査委員会2021年第1回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、会社の2020年度財務会計報告書；
2、2021年の日常関連取引の予想に関する議案。
(II)2021年2月5日に監査委員会2021年第2回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、子会社の中ソフトシステムの増資拡大に関する議案。
(III)2021年3月11日に監査委員会2021年第3回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、年審公認会計士が初歩的な監査意見を発行した後の会社の2020年度財務会計報告書;
2、『2020年度内部統制評価報告』；
3、『取締役会審査委員会2020年度職務履行状況報告』。
(IV)2021年3月15日に監査委員会2021年第4回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、会計士事務所が2020年度監査業務に従事することに関する総括報告。
(V)2021年3月26日に監査委員会2021年第5回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、『2020年度財務報告書』。
(VI)2021年3月29日に監査委員会2021年第6回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議した。
1、株式会社における電信用増資拡大に関する議案。
(VII)2021年4月28日に監査委員会2021年第7回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、会計政策の変更に関する議案；
2、『2021年第一四半期財務報告』。
(VIII)2021年7月16日に監査委員会2021年第8回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、投資に参加して株式投資基金を設立することに関する議案。
(85522021年8月25日に監査委員会2021年第9回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、『2021年半年度財務報告』。
(X)2021年10月27日に監査委員会2021年第10回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1、『2021年第3四半期財務報告』。
(十一)2021年11月26日に監査委員会2021年第11回会議が開催され、会議は主に以下の議案を審議・採択した。
1.2021年度監査機関の採用に関する議案；
2、資産購入に関する関連取引議案。
三、監査委員会2021年度主要業務内容状況
1、外部監査機構の監督及び評価
(1)外部監査機関の独立性と専門性の評価
中日運会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「中日運会計士事務所」と略称する)は当社の年報監査の過程で公正、客観的な態度で独立監査を行うことを堅持し、良好な職業操守と業務素質を示し、双方が締結した「業務約束書」に規定された責任と義務をよく履行し、会社の2020年年報監査を時間通りに完成した。
独立性評価:中日運会計士事務所のすべての職員が当社に勤めておらず、法定監査に必要な費用を除いたいかなる形式の経済利益を得ていない。会計士事務所と当社の間には直接または間接的な相互投資状況は存在せず、密接な経営関係も存在しない。会計士事務所は会社の監査業務に対して自己評価が存在せず、監査プロジェクトのメンバーと当社の意思決定層の間に関連関係は存在しない。中日運会計士事務所及び監査プロジェクトのメンバーは形式上と実質上の二重独立を維持し、職業道徳の基本原則を厳守した。
専門性の面:監査プロジェクトのメンバーは今回の監査を実施する専門知識と就職資格を完全に備えており、今回の監査に適任することができる。
(2)取締役会に外部監査機関の招聘または交換を提案する。
このような理由から、監査委員の審議採決を経て、会社の取締役会に中天運会計士事務所を2021年度監査機関に再雇用することを提案することにした。
(3)外部監査機構の監査費用を審査し、審査を経て、会社は実際に中天運会計士事務所の2020年度の財務報告監査報酬72万元、内部制御監査報酬23万元を支払い、会社が開示した監査費用の状況と一致する。
(4)報告期間中、監査範囲、監査計画、監査方法などの事項について、中日運会計士事務所と十分な討論とコミュニケーションを行い、監査期間中も監査中に他の重大事項が存在することは発見されなかった。
(5)私たちは中日運会計士事務所が会社の監査期間に勤勉に責任を果たし、独立、客観、公正な職業準則に従ったと考えています。
2、内部監査業務の指導
報告期間中、私たちは真剣に会社の内部監査業務計画を審査し、この計画の実行可能性を認め、同時に会社の内部監査機構に監査計画に厳格に従って実行するように促し、内部監査に現れた問題に対して指導的な意見を提出した。内部監査業務報告書を審査した結果、内部監査業務に重大な問題があることは発見されなかった。
3、上場企業の財務報告書を審査し、意見を発表する
報告期間内に、私達は真剣に会社の財務報告を審査して、そして会社の財務報告が真実で、完全で正確で、関連する詐欺、不正行為と重大な誤報の情況が存在しないと思って、しかも会社も重大な会計ミスの調整、重大な会計政策と推定の変更、重要な会計判断に関わる事項、標準を発行できない保留意見の監査報告の事項が存在しません。会社の2020年度報告書の作成と開示の過程で、監査委員会の年報業務規程に従い、監査委員会と年審会計士事務所は十分に有効なコミュニケーションと協調業務を行い、年審業務が全体的に計画時間通りに行うことを促し、監査手順に厳格に従い、会社の2020年度財務状況、経営成果と内部コントロール状況を実事求是に評価した。
4、内部制御の有効性を評価する
会社は「会社法」、「証券法」などの法律法規と中国証券監督管理委員会、上海証券取引所の関連規定の要求に従い、比較的完備した会社のガバナンス構造とガバナンス制度を確立した。報告期間内、会社は各法律、法規、規則、会社定款及び内部管理制度を厳格に執行し、株主総会、取締役会、監事会、経営層が運営を規範化し、会社と株主の合法的権益を確実に保障した。そのため、会社の内部統制の実際の運営状況は中国証券監督管理委員会が発表した上場企業のガバナンス規範に関する要求に合っていると考えています。
5、管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
報告期間内に、管理層、財務部、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構との十分かつ効果的なコミュニケーションをよりよく行うために、双方の意見を聞いた後、積極的に関連協調作業を行い、最短の時間で関連監査業務を完成することを求めた。
6、会社関連取引事項の審査
監査委員会は2021年に会社が重大な関連取引が発生する予定の事項及び日常の関連取引の予想と実行状況を審査し、会社が2021年度に発生した関連取引は会社の正常な業務に属し、市場価格を定価の根拠とし、会社及び会社の株主の利益を損なう状況は発見されなかった。
四、全体評価
報告期間内、私たちは「上海証券取引所上場会社取締役会審査委員会運営ガイドライン」及び会社が制定した関連規定に基づき、監査委員会の職責を厳守し、職責を果たした。
China National Software And Service Company Limited(600536) 取締役会監査委員会2022年4月15日
